株洲市荷塘区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

一、2017年度财政预算执行情况

2017年财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协监督和支持下，积极应对“增速放缓期、债务风险凸显期、投融资渠道收窄期、转型调整期”的“四期叠加”挑战，着力推动调结构、稳增长、惠民生、防风险，全年财政运行总体平稳，各项财政工作取得了新的成绩，为全区各项社会事务高效运转提供了有力保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

今年我区坚决落实省政府调优收入结构和省财政厅压减非税任务9463万元的要求。2017年我区一般公共预算总收入完成113607万元，同比增幅1.42%，税收收入比例为60.87%，同比增幅3.76个百分点；地方收入完成78474万元，同比下降4.01%，其中非税收入完成44452万元，同比下降7.48%，较年初非税收入计划压减9788万元，不折不扣地完成了省财政厅下达的任务，地方收入税收收入比例为43.35%，同比增幅2.12个百分点。

2、一般公共预算支出执行情况

2017年全区一般公共预算支出168731万元，同比增幅24.59%，其中民生支出12.2亿元，同比增幅29.1%，占一般公共预算支出的比例为72.37%。

（二）政府性基金收支执行情况

区本级无政府性基金征收项目，该部分收入来源于上级补助款。2017年上级补助政府性基金收入20657万元，上年结转4388万元，基金收入共计25045万元；基金支出共计22290万元（其中：因工作需要，将政府性基金调入一般公共预算支出21505万元）；结转下年支出2755万元。

（三）国有资本经营收支执行情况

区本级无国有资本经营项目，该部分收入来源于上级补助款。2017年上级补助国有资本经营收入2034万元，本年支出2034万元。

（四）社会保险基金收支执行情况

社会保险基金收入完成854.62万元，为年度预算的106.89%；社会保险基金支出完成631.15万元，为年度预算的100.51%；社会保险基金累计结余4487万元。

2017年我区基本实现收支平衡总目标。上述数据均来自财政快报，待上级部门结算批复后，如有变化，届时向区人大常委会报告。

二、2017年财政工作回顾

2017年，面对复杂严峻的财政经济形势，我们坚决落实区委、区政府的决策部署，积极应对各项挑战，瞄准收入目标，精准发力，攻坚克难，重点抓财政收入质量，2017年一般公共预算总收入和地方收入中的税收比重显著提高，分别达到60.87%、43.35%，与上年相比分别提高3.76和2.12个百分点。回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：

（一）以“调结构”为引领，推动收入质量新提升

2017年区委、区政府积极执行市委、市政府提出“坚决完成压减非税收入”的任务。围绕全区经济发展战略，以推进供给侧结构性改革为主线，充分发挥积极财政政策的调控功能和财政资金的杠杆作用，切实贯彻结构性减税政策。面对挑战，区委、区政府高度重视，多次研究部署财税工作，先后出台了《荷塘区促进区域经济发展奖励办法》、《荷塘区2017年招商引资行动方案》文件，千方百计抓财政收入。在三月初就召开了全区棚改、房地产、基础设施建设等工程项目税收清理专项行动，共清理出59个项目未在我区缴纳税收，财税部门上门服务，征缴、补交税款2000余万元；财政、税务部门积极配合，分8个组对辖区内所有企业开展“百日千户”、“纳税评估”活动，清缴税收7000余万元；切实加强税源监测分析，捕捉每个税源细节，狠抓挖潜堵漏，在各征管部门和协税护税单位的共同努力下，收入组织工作尽管过程异常艰辛，但结果比较圆满，2017年我区全口径工商税收创近几年来的最高，达到19.33亿元，较上年同期增收2.73亿元，增幅达到16.5%，实现了年初制定的财力目标，保障了全年预算执行。支出方面，进一步完善支出管理措施，清理盘活财政存量资金3988万元，严控预算追加，确保了全年预算收支平衡，全力支持了区域经济发展。

（二）以“稳增长”为核心，实现财政收入新突破

为发展壮大我区财源，改善收入质量，区委、区政府积极应对，一是落实《荷塘区2017年招商引资行动方案》，成立了招商行动小组，制定目标任务，全力以赴抓招商。二是财税部门积极跟进，服务已签约园区的企业，帮助签约企业落实招商引资各项扶持政策。完善征管措施,狠抓财源建设，出台了《荷塘区进一步培植有效财源、促进财政增收的推进方案》，财税部门迅速行动，到辖区内的企业就财源建设年的相关优惠政策进行宣传，并提供优质服务，取得了较好的成效，特别是汉德车桥、市政建设、中天建设这三家企业增长最为显著，这三家企业今年入库税收分别为3733万元、3702万元、2599万元，较上年同期分别增长了11倍、2倍、2.3倍；三是财税部门会同相关单位联合对药品医疗器械购销环节，“个转企”、“小升规”企业，沙石、混凝土、住宿、驾校等税收监管薄弱环节入手，做到颗粒归仓。通过一年的努力，全区上下，尤其是基层干部的协税护税意识普遍提升，大、中、小、微企业外流现象得到控制，为全区收入任务完成、充实区级财力作出了积极贡献。

（三）以“惠民生”为导向，扩大财政保障新局面

以聚焦社区需求，创新基层社会治理、完善基层服务体系，打造现代服务型政府为目的，进一步改善了民生福祉，2017年我区直接用于民生的财政支出达到12.2亿元，利用“互联网+监督”平台的优势，不断完善支出管理，确保民生资金及时下拨到位。一是投入906万元用于“公共服务、居家养老、三社联动”为主题的幸福荷塘三大行动。2017年我区养老服务业得到大力发展，孵化、培育了十余家专业养老、健康类公共服务机构，对“三无”、独居、孤寡、特困等老人，采取政府购买服务的形式进行兜底保障；财政补贴220余万元为全区1691人重度残疾人发放护理补贴，1745人享受困难生活补贴；建立了镇（街道）两级“复转军人之家”，走访慰问困难复转军人家庭749户，为382名复员军人进行免费体检；组建了28个全科医生团队，在辖区193个流动点巡诊，将巡诊服务送到小区、送到楼栋、送到居民家中；二是累计投入1750万元，切实做好为民办实事。深化“一门式”改革和“智慧荷塘”手机APP升级工作，实现了“一门式”区域全覆盖，将73个农村事项纳入镇街一级便民服务中心受理，可一窗办理的政务服务事项增至295个。不断扩宽政务公开渠道，切实解决人民群众的难点问题，让权力在阳光下运行；三是全年教育投入4.17亿元，充分保障了教育优先发展。完成了601中英文小学等改扩建、荷塘小学等7所学校标准化建设，美的荷塘小学新校开工建设等，逐步解决了困扰荷塘区教育系统多年的“择校热”“大班额”现象；精准帮扶贫困学生和普惠幼儿。资助贫困学生及发放普惠幼儿补贴等1415人次，资助金达850多万元，确保没有一个学生、幼儿因贫困而辍学；四是持续加大公共文化服务。全年文化投入1055万元，“欢乐潇湘”、“清风株洲”、“十三届市运会”、“品味▪荷塘”等专题活动相继开展，丰富了荷塘区人民群众的日常生活。完成农村公益电影放映516场，荷塘区群众能更方便地观看到国产优秀影片。投入102万元，着力打造金山街道、月桂社区等6个基层文化活动中心；五是有力保障了最基层运转。2017年社区经费投入1593万元，平均达到47万元/年/社区；村级运转经费投入545.48万元，其中村干部工资及离任困难村主干的补助达到468.36万元，有力保障了最基层单位人员和运转经费。六是“三农”补贴及时足额到位。出台了《荷塘区进一步规范和完善惠农补贴“一卡通”发放管理的实施细则》，切实加强了惠农补贴发放管理，将各项惠农补贴资金及时、准确地发放到了农民手上，全年发放水库移民补贴34.8万元，冬春救助、家庭农场、粮食规模经营补贴等81万元，计生奖扶58.752万元，农机具补贴38.76万元，耕地地力保护373万元。

（四）以“强管理”为准绳，开创“阳光财政”新成果

一是从建章立制上下功夫。落实《关于进一步规范荷塘区财政性资金审批程序的通知》和《关于加快预算支出进度和盘活财政存量资金的通知》文件精神，强化各部门、单位在预算执行中的主体责任，加大“压责、问责、追责”的力度，严肃财经纪律。二是从镇、办财政管理上下功夫。从2017年7月1日起，将所有社区账务上收到办事处统一记账，财政各股室联合对各镇、办及其所辖村、社区财务工作每季进行检查，对发现的问题提出了建议和整改方案，对实际工作中遇到的乡镇财务管理办法、财经法规，账务处理等具体问题组织各镇、办行政负责人、财政所人员进行业务培训，从最基层提升财政管理水平。三是从评审监督上下功夫。2017年审定预算项目128个，送审金额86075.03万元，审定金额71270.04万元, 审减金额14804.99万元，核减率17.17%；审定结算项目103个，送审金额24988.72万元，审定金额21004.98万元，审减金额3983.74万元，核减率15.94%；完成财务决算项目3个，追回财政资金410万元。执行政府采购预算7585.92万元，实际采购金额6998.45万元，节约资金587.47万元，节约率7.75%。四是从信息公开上下功夫。2017年区直机关所有单位在区政府门户网上公开了本部门预决算和“三公”经费预决算，利用“互联网+监督”的优势将上级下拨的各种补贴、扶持资金、民生资金原文件在网上公开，有效地促进各单位依法依规使用财政资金，自觉接受社会各方面的监督。

2017年财政工作取得的成绩来之不易，经验弥足珍贵，这是区委、区政府科学决策、坚强领导的结果，是人大代表、政协委员们监督指导、大力支持的结果，是财税部门和各单位密切配合相互支持的结果。同时我们也清醒地认识到，当前财政运行仍面临着一些问题和不足，主要表现在：传统产业动力减弱，新财源处在成长初期阶段，新旧财源青黄不接，实际财源不能满足各项社会改革增长的需求，收支平衡压力大，财政管理理念有待进一步更新等，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。

三、2018年财政收支预算草案

（一）2018年预算编制的总体要求

一是全面统筹部门预算。坚持增收节支、量入为出。依法组织收入，加强非税收入的管理，严格执行“收支两条线”。

二是全面推进预算绩效管理。逐步建立科学全面的预算绩效管理体制并将绩效评价结果与预算安排、单位绩效考核挂钩，落实绩效问责制度。

三是用好三种算法。“加法”，加大民生保障投入。在经济增速放缓的形势下，坚持民生投入力度不减、标准不降；用足用活政策，逐步提高机关事业单位工作人员待遇；“减法”，节约行政运行支出。2018年度各单位“三公”经费规模只减不增，对单位机关运转经费人均核减10%，业务性专项经费核减10%，除民生投入需增加外，其他专项原则上只减不增。“除法”，以机制创新破解支出压力。大力整合预算安排资金、转移支付资金、政府债券资金、结转结余资金和盘活存量资金，保障重点支出需要，确保民生和重大事项上资金及时到位。

（二）2018年一般公共预算编制情况

1、2018年一般公共预算收入情况

2018年一般公共预算总收入按市里统一要求，在2017年实际完成数的基础上增长7%，进行测算，预计我区2018年一般公共预算总收入为121559万元，税收收入比例为62.82%；地方收入为82291万元（其中：税收收入37093万元、非税收入45198万元），增幅4.86%，税收收入比例为45.08%。

2、2018年一般公共预算财力情况

一般公共预算财力105195万,其中：地方收入预算财力82291万元 (税收财力37093万元，较上年预算增加3824万元；非税收入45198万元，较上年预算减少9042万元），加上级补助财力31406万元，减上解支出8502万元。

3、2018年一般公共预算支出拟安排情况

（1）根据测算2018年共需人员经费、运转经费、民生支出、刚性支出等经费122674万元，其中：

一是人员经费50123万元，较上年预算增加8646万元。

将压减10%的运转经费269万元和从新增财力中共筹集595万元，用于增加对镇、办、社区、村的投入，其中：镇、办人员经费由原来的7.8万元，提高到9万元，增加299万元，社区经费增加223万元、村级经费增加73万元。

全区人员经费较上年增加8051万元，主要增加了人均调资、养老金、公积金、医保金提标款5880万元，新增网格管理员经费305万元，新增综治奖1866万元等。

二是运转经费3812万元。较上年同口径核减269万元。

三是专项经费27682万元。在2017年基础上核减一次性项目和业务专项10%共核减716万元，净增民生和刚性支出13980万元，主要是环卫市场作业经费4117万元、中央和省级提前下达民生支出2802万元、城居医保、新农合、计生家庭奖励、企业养老金、残疾人补贴等965万元、促进区域经济发展奖励550万元、社区卫生服务中心运转和村卫生室一体化经费274万元、教育普惠幼儿补助、学校保安经费、校舍维修等354万元、智慧荷塘手机APP运营等95万元、“五小”水利建设100万元、河长制、防汛抗旱55万元、代表建议、委员提案办理、“幸福荷塘”、基础设施建设、文化教育、一般公共服务支出等4668万元。

四是非税执收成本41057万元。

（2） 2018年因区级可用财力有限，建议预算安排105195万元，其中：人员经费42665万元，运转经费3812万元，专项经费17661万元，非税执收成本41057万元。另有17479万元刚性支出无法列入今年预算，向人大会议报备，2018年在资产处置、向上争取补助、政府债券等方面筹集资金再予以追加。

（三）社会保险基金预算编制情况

1、2018年社会保险基金收入为908.88万元，其中：保险费收入474.05万元，利息收入21.57万元，财政补贴收入410.19万元，转移支付收入3.07万元。

2、拟安排支出692.10万元，其中：保险费支出537.54万元，医疗补助支出50.18万元，职业培训补贴支出8.11万元，稳定岗位补贴支出55.12万元，上解支出14.80万元，个人账户养老金支出24.81万元，转移支付支出0.69万元，其他支出0.85万元。

3、本年收支结余216.78万元，累计年末结余4050.09万元。

（四）政府性债务编制情况

1、荷塘区债务基本情况

截至2017年12月底，我区政府性债务余额为167884.8万元，其中：政府负有偿还责任的债务余额164884.8万元，政府负有担保责任的债务余额3000万元。

2、2018年政府性债务应偿还与还款付息资金来源情况

根据贷款到期和合同约定情况，2018年，我区需偿还政府性债务5795.91万元，其中：偿还政府负有偿还责任的债务2795.91万元，偿还政府负有担保责任的债务3000万元。

（1）在2018年应偿还债务中，具体偿还资金来源如下：

一是地方政府债券2795.91万元,其中：财政局承担73万元由一般公共预算收入作为还款来源，金科集团承担2722.91万元由公司通过2018年土地出让收益作为还款来源上缴财政；

二是金城集团担保债务3000万元由集团以自有资金作为还款来源。

（2）2018年政府债券利息应付5293.86万元，其中：财政承担472.59万元，金科集团承担1095.1万元，金城集团承担3604.61万元，金山公司承担121.56万元。

一是财政置换债券利息由一般公共预算收入作为还款来源；

二是平台公司置换债券年利息4821.27万元由各公司2018年土地出让收益作为付息来源上缴财政。

3、年底债务余额情况

预计年底我区政府性债务余额为162088.89万元。

四、采取有力措施，确保完成2018年预算目标任务，为“打造最优发展环境，加快建设实力、活力、宜居的幸福新荷塘”提供财力保障。

（一）强协作早谋划，编制明年项目税收计划。

2018年抓发展主要还是抓项目建设，财税部门将与各协税护税部门早谋划、早部署，初步梳理出2018年建设实施库中各类项目127个，总投资约483.44亿元。各部门将项目分解细化，严格督办与奖惩，促使项目早日落地；密切关注国家稳增长促发展的政策导向和重点领域，抓牢发展机遇，为我区争取基础设施建设、社会事业发展等方面的国家政策支持。

（二）强征管挖潜力，培育经济新增长点。

2018年，我们要在保运转、保民生的同时，培植壮大优质财源、巩固强化支柱财源。一是围绕产业集群开展精准招商。近年来，我区装配式建筑产业、高科技成果转换业等新项目不断落地，园区建设和园内企业项目进入快速发展阶段，我们将继续围绕做深做长产业链条、做大做强产业集群进行精准招商，让新项目开工落地成为新常态，不断增强区域经济发展后劲。二是加强与市级平台公司项目建设的对接。全市六大平台公司在我区储备土地1万多亩，我们将提供优质高效服务，加快地块范围内基础设施建设速度、加大市级项目控规商住土地征地拆迁力度，以此激活市级平台公司加快项目启动进程、扩大资金投入，从而带动周边土地开发，商业、基础设施建设，促成财源增长，形成良性循环。

（三）强重点争支持，做大区级财力蛋糕。

党的十九大报告提出要加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的中央和地方财政关系。我们将加大向上汇报对接力度，在一般性转移支付、政府债券额度上，努力争取上级更大的支持，缓解区级紧张的财力；积极反映问题现状，争取财政体制调整政策支持，做大区级收入总量，提高收入质量；衔接好农商行和汽车齿轮有限公司搬迁财力划转事项，想方设法将划转财力做到最大。

（四）强增收促节支，确保财政平稳运行。

2018年，我们将坚持稳中求进的工作总基调，把握财政税收的发展趋势，提升财政收入质量，狠抓预算执行管理，做好全年增收节支工作。一方面积极组织收入，全力增收，加强对重点税源、重点项目、重点企业税收动态监管，堵塞征缴漏洞；另一方面加大非税统筹力度，确保各项收入、各类资源的统筹使用，严格预算执行，厉行节约，除区委、区政府确定的重点支出外，其他项目支出实行“零”增长，尽力降低行政运行成本。

（五）强民生夯保障，大力增进人民福祉。

今年，我们将落实以人民为中心的发展思想，集中财力向民生倾斜，聚焦老百姓最关心、最直接、最现实、最根本的利益问题。进一步提升民生支出占公共财政支出的比重，确保改善民生的力度与经济社会发展水平相适应。着力改善残疾人补助、村卫生室投入，居家养老财政补贴，计生家庭扶助，普惠幼儿个人补贴等等，让改革成果惠及更广、效果更实。