荷塘区2017年决算公开目录
一、关于2017年度财政决算（草案）的报告（附件）
1、2017年荷塘区财政总决算说明
2、2017年荷塘区决算报告附件
3、2017年荷塘区财政基本支出经济科目及“三公”经费
4、2017年荷塘区本级财政收支明细表
二、荷塘区2017年财政总决算说明
1、预算绩效工作开展情况说明
2、债务情况说明
3、转移支付执行情况说明
4、“三公”经费决算执行情况说明
5、支出不实金额说明
三、荷塘区2017年决算报告附件
1、荷塘区2017年一般公共预算收入完成情况表
2、荷塘区2017年一般公共预算支出决算表
3、荷塘区2017年一般公共预算收支平衡表
4、荷塘区2017年政府性基金支出决算表
5、荷塘区2017年政府性基金支出明细表
6、荷塘区2017年社会保险基金收支决算汇总表
7、荷塘区2017年社会保险基金收支平衡表
四、2017年荷塘区财政拨款基本支出经济科目明细及三公经费
1、2017年度荷塘区一般公共预算财政拨款基本支出决算表
2、2017年度荷塘区部门决算“三公”经费决算表
3、2017年度荷塘区“三公”经费决算情况统计表
五、2017年荷塘区本级财政收支明细
1、2017年度荷塘一般公共预算收支决算总表
2、2017年度荷塘区一般公共预算收支决算总表
3、2017年度荷塘区一般公共预算支出决算功能分类明细表
4、2017年度荷塘区一般公共预算税收返还和转移支付决算表
5、2017年度荷塘区政府性基金收支决算总表
6、2017年度荷塘区国有资本经营收支决算总表
7、2017年度荷塘区国有资本经营收支决算明细表
8、2017年度荷塘区社会保险基金收支情况表
9、2017年度荷塘区地方政府债务余额情况表
10、2017年度荷塘区一般公共预算收支决算总表
11、2017年度荷塘区政府性基金收支决算总表
12、2017年度荷塘区国有资本经营收支决算总表
区五届人大常委会
第十三次会议材料
关于荷塘区2017年度财政决算（草案）的
报 告
荷塘区财政局局长 张苏龙
2018年7月26日
主任、各位副主任、各位委员：
衷心感谢区人大常委会长期以来对财政工作的有力监督和大力支持，受区人民政府委托，现将荷塘区2017年财政决算（草案）报告如下，请予审查。
一、2017年荷塘区财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1、一般公共预算收入情况。2017年初我区一般公共预算总收入计划为119848万元，税收收入比例为54.74%，地方收入计划为87509万元，地方税收收入比例为38.02%。年中按照省、市压减非税收入9463万元的要求，进行预算调整，经区人大常委会批准后，一般公共预算总收入计划为110385万元，税收收入比例为59.44%。地方收入计划为78046万元，地方税收收入比例为42.63%。2017年实际完成一般公共预算总收入113607万元，为年计划的102.92%，同比增幅1.42%，税收收入比例60.87%。完成地方收入78474万元，为年计划的100.55%，同比下降4.01%，地方税收收入比例43.35%。其中：国税部门完成44201万元，为年计划的106.12%，地税部门完成24954万元，为年计划的104.16%，非税收入完成44452万元,为年计划的99.27%(详见表一）。
2、一般公共预算支出情况。2017年完成一般公共预算支出167352万元，为年度预算调整数的94.21%，同比增长23.57%（年度预算调整数为177636万元，其中：2016年结转到2017年使用的专项10537万元、年初预算107313万元、上级专项转移支付26588万元、一般转移支付7856万元、新增政府债券4600万元、动用预算稳定调节基金、调入资金等8700万元、调入政府性基金21505万元、调减非税列收列支9463万元)。2017年我区用于教育、科技、文化体育、社会保障、城乡基础设施建设、农林水等民生支出12.2亿元，占一般公共预算支出的比例为72.88%（详见表二）。
3、财政收支平衡情况。全年收入合计186235万元（其中：地方收入78474万元、上级补助收入61208万元、债务转贷收入-18400万元、上年结转本年支出34337万元、调入预算稳定调节基金4264万元、调入资金26352万元），支出合计：178013万元（其中：一般公共预算支出167352万元、上解支出8985万元、债务还本支出800万元、安排预算稳定调节基金876万元），年终滚存结转2018年支出8222万元（详见表三）。
（二）政府性基金收支决算情况
我区本级无基金预算，政府性基金收入全部为上级补助款，2017年收入合计88332万元（其中：上级补助基金收入22513万元、上年结转4388万元、地方政府专项债务转贷收入61431万元），本年政府性基金支出85557万元（其中：政府性基金支出2580万元、基金上解支出41万元、因考核需要调出政府性基金21505万元、地方政府专项债务还本支出61431万元），年终滚存结转下年使用2775万元（详见表四、五）。
（三）社保基金收支决算情况
2017年初社保基金收入预算数为914万元，实际完成935万元，为年计划的102.30%，同比下降10.27%，减少的主要原因是2016年新农保人员参加了2017年失地农民社会养老保险，导致城居社会养老保险收入减少.年初支出预算为635万元，实际完成支出642万元（含上解支出23万元），为年计划的101.10%，同比增幅7.89%；上年结余3632万元，累计结余3925万元。
因企业基本养老保险的预算由省社保厅统筹安排，故2017年未纳入我区年初预算。企业基本养老保险决算数上年结余38321万元，本年收入决算数为30306万元，支出决算数为24163万元，本年结余6143万元，年末累计结余44464万元（详见表六、七）。
我区以上三个社保专户的存款严格按上级有关部门规定的计息要求执行：活期按三个月利率计算、定期按银行年利率计算、大额定期存单按银行年利率上浮30%-40%计算。确保社保基金保值增值。
（四）国有资本经营收支决算情况
区本级无国有资本经营收入，该部分收入来源于上级补助款。2017年上级补助国有资本经营收入2034万元，本年支出2034万元。
二、2017年财政预算执行效果
总体来看，2017年荷塘区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大的监督支持下，积极应对复杂严峻的经济形势和各项挑战，勤征细管，稳中求进，进中求好，为区域经济社会健康发展提供了有力资金保障，全年财政预算执行效果良好。
（一）以调结构为引领，推动收入质量新提升。
2017年区委、区政府积极落实市委、市政府提出的坚决完成压减非税收入要求，面对挑战，区委、区政府高度重视，多次研究部署财税工作，在三月初就开展了全区棚改、房地产、基础设施建设等工程项目税收清理行动，共清理出59个项目未在我区缴纳税收，补交税款2000余万元；财政、税务部门分8个组对辖区内所有企业开展"百日千户"、"纳税评估"活动，清缴税收7000余万元；切实加强税源监测分析，狠抓挖潜堵漏，2017年我区全口径工商税收大幅度增收，达到19.33亿元，较上年同期增收2.73亿元，增幅达到16.5%。支出方面，进一步完善支出管理措施，清理盘活财政存量资金3988万元，严控预算追加，确保了全年预算收支平衡。
（二）以稳增长为核心，实现财政收入新突破。
为发展壮大我区财源，改善收入质量，区委、区政府积极应对，一是落实《荷塘区2017年招商引资行动方案》，财税部门积极跟进，服务已签约园区的企业，帮助签约企业落实招商引资各项扶持政策。二是出台和落实《荷塘区进一步培植有效财源、促进财政增收的推进方案》，为辖区内的企业提供优质服务，并取得较好的成效，其中：汉德车桥、市政建设、中天建设这三家企业增长最为显著，这三家企业全年入库税收分别为3851万元、3713万元、2454万元，同比增幅分别为84.79%、204.59%、213%。
（三）以惠民生为导向，扩大财政保障新局面。
2017年我区直接用于民生的财政支出达到12.2亿元，利用"互联网+监督"平台的优势，不断完善支出管理，确保民生资金及时下拨到位。一是打造幸福荷塘。投入906万元用于"公共服务、居家养老、三社联动"三大行动。2017年我区养老服务采取政府购买服务的形式进行兜底保障；财政补贴220余万元为全区1691人重度残疾人发放护理补贴，1745人享受困难生活补贴；为382名复员军人进行免费体检；组建了28个全科医生团队，将巡诊服务送到小区、楼栋、居民家中。二是切实做好为民办实事。累计投入1750万元，深化"一门式"改革和"智慧荷塘"手机APP升级工作，将73个农村事项纳入镇街一级便民服务中心受理，可一窗办理的政务服务事项增至295个。三是充分保障教育优先发展。全年教育投入4.17亿元，完成了601中英文小学等改扩建、荷塘小学等7所学校标准化建设等，逐步解决"择校热""大班额"现象；资助贫困学生及发放普惠幼儿补贴等1415人次，计850多万元。四是持续加大公共文化服务。全年文化投入1055万元，"欢乐潇湘"、"清风株洲"等专题活动相继开展，投入102万元打造金山街道、月桂社区等6个基层文化活动中心。
（四）以强管理为准绳，发展阳光财政新成果。
一是从建章立制上下功夫。制定和落实《关于进一步规范荷塘区财政性资金审批程序的通知》和《关于加快预算支出进度和盘活财政存量资金的通知》文件精神，强化各部门、单位在预算执行中的主体责任，严肃财经纪律。二是从镇、办财政管理上下功夫。从2017年7月1日起，对所有社区账务实行办事处代管，财政各股室联合对各镇、办、村、社区财务工作每季进行检查。针对发现的问题提出了建议和整改方案，对实际工作中遇到的财务管理办法、财经法规，账务处理等具体问题组织各镇、办行政负责人、财政所人员进行业务培训，从最基层提升财政管理水平。三是从评审监督上下功夫。2017年审定预算项目128个，送审金额86075.03万元，审定金额71270.04万元, 审减金额14804.99万元，核减率17.17%；审定结算项目103个，送审金额24988.72万元，审定金额21004.98万元，审减金额3983.74万元，核减率15.94%；完成财务决算项目3个，追回财政资金410万元。执行政府采购预算7585.92万元，实际采购金额6998.45万元，节约资金587.47万元，节约率7.75%。四是从信息公开上下功夫。2017年区直机关所有单位在区政府门户网上公开了本部门预决算和"三公"经费预决算，利用"互联网+监督"的优势有效促进各单位依法依规使用财政资金，自觉接受社会各方面的监督。
在总结成绩和经验的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在不少困难和问题：税收收入增速远远达不到刚性支出、特别是民生支出的增长、债务风险进入凸显期、投融资渠道进入收紧期等等，财政工作既要减税降费又要保增长、既要做到"三保支出不断粮"又要做到"偿债资金不断链"、财政财务管理水平有待进一步提高，财政改革有待进一步深化等等。在下阶段财政工作中，我们将高度重视，通过创新机制、完善制度等举措，确保完成2018年收入任务。
三、下阶段财政工作的主要措施
（一）全力做好综合治税，促进税收质量和总量不断提升。
今年3月，针对市财源建设办提供的税负较低的房地产企业名单和部分经营户税负较低的情况，财政与税务部门摸底，对房地产、建安企业进行纳税评估，补报税款2300万元；对批发零售行业疑点户进行专项核查，增收税款1800万元。一季度重点工业企业税收下降明显，4月财税部门提前布局，由区委常委、常务副区长带队，对区内重点纳税企业进行走访，逐户进行调度，采取有效措施确保制造业入库税收今年不出现大的缺口；5月30日，由王利波区长主持召开了全区综合治税会议，对各区直部门、各镇、办综合治税工作进行了部署安排，将财源建设的工作层层向下传导，各单位积极行动，形成财税部门齐抓共管，各单位协税护税的综合治税新格局。今年上半年，在财税部门共同努力下，超额完成了时间过半收入过半的任务，完成一般公共预算总收入4.54亿元，为年计划的54.77%，税收收入比例93.02%，其中税收收入完成4.22亿元，同比增幅21.66%。换算成全口径，税务部门共完成收入12.23亿元（含教育费附加），较上年同比增加2.48亿元，同比增幅25.43%，一般公共财政预算的税收收入增幅和税收收入比例在全市排名均为第一。
（二）着力深化财政改革，努力实现财政管理高效发展。
破除惯性思维，加大财政资金统筹使用力度，提高财政资金资源的配置效率。2017年12月收回预算单位存量资金859万元，今年将加大对存量资金的动态管理和定期清理，将收回的存量资金用于区政府急需的领域；将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监管的全过程，强化预算单位资金使用效益；利用"互联网+"监督等监督模式，积极配合区人大预算联网监督系统建设，延伸监管链条，进一步提升财政资金使用的"透明度"。
（三）努力护航民生资金，不断增进人民福祉。
认真落实今年政府工作报告中提出的"加快建设实力、活力、宜居的幸福新荷塘"的工作要求，集中财力向民生倾斜，确保改善民生的力度与经济社会发展水平相适应。重点保障退休人员基本养老金、城乡居民医疗保险、城乡低保资金，落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴政策；对中央、省、市、区各级用于民生资金指标文件，使用范围、补助标准等原文件在政府门户网上公开，最大程度上让人民群众知晓，让财政资金在阳光下运行。
（四）大力争取上级支持，助力推动区级经济发展。
今年财政工作面临的压力十分巨大，按照省调整优化收入结构、提高收入质量要求，核定我区今年非税上限值为6326万元，税收收入比例为92.35%，需压减非税收入38872万元，这对我区完成今年人大下达的年度收入计划带来严峻的挑战，财政部门将主动与上级各部门衔接，在上级一般性转移支付和政府债券额度上，争取更大的支持力度，用于改善我区基础设施和项目建设，助力区级发展壮大，拉动区域经济增长。
主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作高质量发展任务艰巨，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的大力支持下，扎实工作，克服困难，努力开创财政改革发展新局面。