荷塘区2019年一般公共预算收支（草案）编制
根据中央、省预算管理制度改革要求以及区委、区政府的工作部署，按照上级提出的2019年预算编制原则来编制荷塘区2019年财政预算。
一、2019年预算安排的原则
1、指导思想。
落实《预算法》和财税体制改革的总体要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹使用力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益。
2、2019年预算编制改革重点
一是2019年支出预算安排的重点方向是：“六保”。一是保工资不留缺口。二是保运转。三是保基本民生，力保“民生100”工程、教育、医疗、社会保障等民生实事所需。四是保政策性刚性支出。主要包括公务员工资提标、城市帮困、人居环境改善、幸福荷塘、污染防治等。五是保区委、区政府重大决策落实。六是保化债方案的落实。
二是抓专项资金统筹，解决资金投向较分散的问题。强化专项资金“去基数化”意识，健全专项资金动态调整和退出机制，专项资金的设置年限不超过3年，到期原则上要终止。
三是抓全面绩效管理，解决资金绩效不高的问题。强化绩效目标管理，实行绩效评价全覆盖，财政预算安排的所有项目支出和部门整体支出都要申报绩效目标，从数量、质量、时效、效益、影响等多维度细化反映预期结果。
四是保障本次机构改革顺利完成所需经费。2019年初我区正进行机构改革，预算经费的安排将根据本次机构改革事项变化，按照费随事走，费随人走的原则相应调整变动。
五是抓支出进度提速，解决资金使用不快不均的问题。区直各预算单位要加快资金拨付进度，严格控制结转结余资金规模。区财政部门年底将对各单位专项资金下达情况进行全面清理，未如期下达完毕的专项资金一律收回，调整用于区级社会发展亟需资金支持的领域。
二、财力预计情况
1、一般公共预算财力74461万元，较上年增加8138万元，增幅13.8%。
2019年财力是在2018年一般公共预算总收入完成数的基础上增幅7%、税收收入增幅10%进行测算，预计全年一般公共预算总收入92088万元，地方收入为45946万元。经测算2019年我区可用财力74461万元（地方收入45946万元+上级转移支付补助38351万元-上解支出9836万元=74461万元），较上年年初预算增加8138万元，主要是：上级转移支付提前下达增加6229万元，地方收入财力增加2527万元（增幅7.08%），奖励财力增加1125万元，争取城建税体制下放新增财力379万元、新增检法两院上划1722万、交通协警上划400万元。
2、从土地出让金收入中调入26500万元，用于一般公共预算支出。
两项财力合计为100961万元,较上年增加18191万元。
三、支出预算拟安排情况
2019年初我区正在进行机构改革，预算经费的安排将根据本次机构改革事项变化，按照费随事走，费随人走的原则相应调整变动。
拟安排预算支出100961万元，较上年同口径增加17159万元。
1、拟安排人员经费50514万元，较上年同口径增加7849万元，增长15.34%。
拟安排人员经费50514万元（人员经费实际总额为59936万元：人员经费中安排50514万元、专项经费安排退休人员养老金7300万元，另外检法两院人员经费1722万元、交通协警人员经费400万元在上解中列支），较上年同口径增加7849万元，主要增加了：巡防队员（含辅警）、网格员、协管员工资提标962万元,环卫、绿化等部门职工正常工资晋档及保险、公积金提标等855万元、乡、镇办人员增资217万元（人均增加1万元），村干部、动物防疫员工资提标280万元、养老金缺口补助、聘用教师工资3535万元、人均工资提标预留2000万元。
2、拟安排部门公用经费3628万元，较上年减少184万元，减幅4.8%
3、拟安排专项经费46819万元（专项经费实际为39518万元，其中退休人员养老金7300万元属人员经费，根据工作需要安排在专项经费中开支），较上年同口径增加9652万元，增幅32.3%。专项经费中：民生专项为37992万元，业务专项5300万元、非税执收成本为1650万元、一般债务还本付息1877万元。专项经费增减变动情况如下：
（1）核减和取消一次性项目2356万元。按过紧日子和厉行节约的原则，预算单位业务专项经费一律核减10%，核减397万元，核减一次性项目1959万元，两项共计核减2356万元全部用于安排民生专项。
（2）新增中央、省、市各项民生转移支付提前下达的专项6229万元。
（3）新增民生项目5779万元，其中：人居环境改善1100万元,城市帮困500万元,乡村振兴300万元,生态文明建设、污染防治100万元,机构改革预留389万元,厕所革命建设及维护费2000万元,高龄老人补贴180万元,增加应急处置（消防）420万元,增加人大代表、政协委员活动经费73万元,代表建议、委员提案办理经费200万元,引进人才补贴、教师体检、普惠幼儿园补贴、残疾人补贴等517万元。
2019年荷塘区政府性基金收支预算编报说明
一、政府性基金预算收入情况
1、荷塘区政府性基金收入主要来源为金城和金科公司国有土地使用权出让收入，由市财政统筹核算后下拨到区级。
2、我区2019年预计国有土地使用权出让收入约为70000万元。
二、政府性基金预计支出情况
1.其他国有土地使用权出让收入安排的支出43500万元。主要是用于园区基础设施建设、债务还本支出等39159万元，支付专项债券利息4341万元。
2.调出政府性基金26500万元，用于安排一般公共预算支出。
三、政府性基金预算结余为0
2019年荷塘区社保基金预算编报说明
一、编制目的
全面掌握社保基金筹集、使用及结余情况，进一步规范社保基金的管理，增强基金收支计划性和约束力，提高基金保障能力，确保人民基本生活，促进社会事业健康发展，为政府决策提供依据。
二、编制原则
以基金享受人数为基础，以基金政策法规为依据．以基金往年使用情况为参照，实事求是，突出重点，坚持收支平衡，适当有结余。
三、编制范围
包括：失业保险基金、城乡居民基本养老保险基金。
四、编制内容
(一)失业保险基金预算
1、失业保险基金收入：2019年失业保险基金预算收入预算为400.41万元，其中：失业保险费收入363.25万元，利息收入34.90万元，转移收入2.26万元。
2、失业保险基金支出：2019年失业保险基金支出预算为275.53万元，其中：失业保险基金支出为157.99万元，医疗补助金支出48.15万元，职业培训补贴支出为0.36万元，上解上级支出16.20万元，转移支出0.22万元，稳定岗位补贴支出47.78万元，技能提升补贴支出0.40万元，其他支出4.43万元。
（二）城乡居民基本养老保险基金预算
1、 城乡居民基本养老保险基金预算收入：2019年城乡居民基本养老保险基金预算收入为890.22万元，其中：个人缴费收入433.54万元，利息收入12万元，政府补贴收入420.68万元，其他收入20万元，转移收入4万元。
2、 城乡居民基本养老保险基金预算支出：2019年城乡居民基本养老保险基金预算支出为464.10万元，其中：基础养老金支出为421.43万元，个人账户养老金支出为31.67万元，转移支出11万元。
2019年荷塘区政府性债务编报说明
一、荷塘区债务基本情况
截至2018年12月底，我区政府性债务余额为183161万元，为政府负有偿还责任的债务，其中：一般债券余额45900万元，专项债券余额137261万元。
二、一般公共预算收支情况
（一）收入情况
财政一般公共预算安排资金1877.02万元.
（二）支出情况
1.一般债务利息1696.16万元，其中：财政局承担723.345万元，株洲金城投资控股集团有限公司（以下简称“金城集团”）承担765.778万元，株洲金科建设投资经营集团有限公司（以下简称“金科集团”）承担207.038万元；
2.预算安排偿还的隐性债务还本付息180.86万元。
三、政府性基金预算收支情况
（一）收入情况
财政政府性基金预算安排4340.92万元。
（二）支出情况
专项债务付息4340.92万元，其中：财政局承担14.4万元，金城集团承担3298.526万元，金科公司承担897.261万元，株洲市金山建设有限责任公司（以下简称“金山公司”）承担130.733万元。
四、2019年政府性债务应偿还与还本付息资金来源情况
1.2019年需偿还政府性债务本金76400万元，其中：偿还一般债务800万元，偿还专项债务75600万元。偿还资金来源为省财政厅发行借新还旧债券予以置换。
2.2019年应付政府债务利息6037.08万元，其中：财政承担737.745万元，金城集团承担4064.304万元，金科集团承担1104.299万元，金山公司承担130.733万元。
（1）财政局政府债券利息由一般公共预算收入和政府性基金预算收入作为还款来源；
（2）平台公司债券利息5299.34万元由各公司2019年土地出让收益作为付息来源上缴财政。
3.2019年应付隐性债务本息180.86万元，其中：需还本87.62万元，应付息93.24万元。由一般公共预算收入作为还款来源。
五、年底债务余额情况
预计年底我区政府性债务余额为212161万元,其中：一般债券余额53900万元，专项债券余额158261万元。