区五届人大

四次会议材料

株洲市荷塘区2018年财政预算执行情况

和2019年财政预算草案的报告

——2019年2月17日在株洲市荷塘区

    第五届人民代表大会第四次会议上

荷塘区财政局局长  张苏龙

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告荷塘区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审查。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2018年度财政预算执行情况

2018年财政在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协监督和支持下，认真贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，主动适应新常态，紧紧围绕区委、区政府工作中心，充分发挥财政职能作用，积极应对各种困难和考验，攻坚克难，团结奋进，财政预算执行情况总体良好，为实现全区经济社会持续稳定健康发展作出了新的贡献。

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

2018年我区坚决落实省政府调优收入结构和省财政厅压减非税收入要求，调减非税收入计划38872万元，调整收入计划后，全年完成一般公共预算总收入86045万元，为年计划的104.06 %，下降24.26%，同口径增长15.1%，其中：税收收入完成79719万元，为年计划的104.40 %，增长15.28%，列城区第二；一般公共预算总收入中的税收收入比例为92.65%，列全市第一，提高31.78个百分点；完成地方收入43843万元，为年计划的100.97%，下降44.13%；地方收入中税收收入突破37517万元，为年计划的101.14%，以3585万元的优势，摆脱城区末位，实现进位赶超。

这里需要说明的是，2018年，在年初收入计划的基础上，压减非税收入规模，导致全区一般公共预算总收入出现负增长，但同口径比较是正增长的。这些非税收入的形成，是历史累积成的，也是不能形成财力的。

2、一般公共预算支出执行情况

2018年一般公共预算调整后财力为214531万元（年初预算财力105195万元、调减非税38872万元、本年政府性基金等调入98050万元、上级转移支付资金44116万元、新增上划事项2180万元、上年结转8222万元），2018年全区完成一般公共预算支出200149万元，为年计划的93.3%，增长19.6% ，其中民生支出138690万元，增长13.93%，占一般公共预算支出的比例为69.29 %。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年政府性基金收入上级补助97413万元，上年结余2775  万元；基金支出46194万元，调出资金53181万元，年终基金结余813万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

新增国有资本经营收支19580万元。2018年金城投资控股集团有限公司实现国有资本经营收入19580万元，全部调入一般公共预算，用于金城投资控股集团有限公司还本付息、基础设施建设、土地报批等方面的产业发展支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成1257.58万元，为年计划的138.36 %；社会保险基金支出完成695.49万元，为年计划的100.49 %；社会保险基金累计结余5183万元。

二、2018年财政工作回顾

面对复杂严峻的财政经济形势，我们贯彻中央供给侧结构性改革为主线，坚决落实区委、区政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，实现经济运行与财政收入良性互动，发展质量不断提高。回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：

（一）着力抓财源，服务区域经济发展显成效

一是强化联动收入组织。成立了综合治税工作领导小组，制订相关考核奖励办法，强化部门联动，形成工作合力，实现涉税信息共享。深挖税收潜力，压实责任组织收入，按进度跟踪组织收入进度，入库税收23.23亿元，同比增长17.95%，全区收入实现跨越式发展，迈上新台阶。二是大力招商建立优质税源。新签约项目58个，其中引进10亿元以上项目8个，亿元以上项目6个，引进工业标厂企业19家，电商企业入驻21家，为财政收入持续增收打好基础。三是积极兑现减税降费政策。扶持区内企业壮大，完善出台《荷塘区促进区域经济发展奖励办法》、《荷塘区2018年“产业项目建设年”活动实施方案》等一系列惠企政策，投入2067万元扶持企业发展，为企业减负2400余万元，助力企业轻装前行，2018年全区税收入库5000万元以上企业达9家，较上年增加5家，税收入库1000万元以上企业达56家，较上年增加36家。四是加大企业融资帮扶力度。为中小微企业获得银行融资贷款近5000万元，并通过与建行、邮政、光大、华融湘江银行协商，为中小微企业降低贷款利率达30%；联合建行、税务部门推广“云税贷”，为中小微企业解决融资120笔、4191万元，有效解决中小微企业融资难、融资贵的问题。

（二）着力促民生，保障公共服务力度有提升

聚焦社区需求，创新基层社会治理、完善基层服务体系，以打造“幸福荷塘”为目的，进一步改善民生福祉。2018年我区直接用于民生的财政支出达到13.87亿元，同比增幅13.93%。

一是社会保障与就业投入1.06亿元，城镇职工、居民、新农合医保覆盖率达99%以上，医疗保险参保各项指标处于全市前列，投入1366万元用于居家养老等社会服务。二是全年整合工程建设资金约10.17亿元，实施桂花干渠截污工程等市政项目，完成城市棚户区改造1966户，新修农村公路8.92公里，完成25个老旧小区提质改造，完成城区小街小巷改造15条，新建改造45座公厕。三是投入4.27亿元充分保障教育优先发展。通过改扩新建、整合资源、校际调剂等多项措施，新增学位2914个，全面消除66人以上超大班额班级，大班额率由29.68%下降到10.37%。四是医疗卫生投入1.09亿元，推行“全科医生巡诊+家庭医生签约服务”新模式，做实免费“两癌”筛查、免费产前筛查项目，疾控检测项目实现全免费。五是有力保障最基层运转。投入2921万元提高村（社区）运转经费保障水平，24个村平均达到31.61万元/个，34个社区平均达到63.62万元/个；连续2次提高村干部待遇，村书记月打卡工资由1800元提高至3461元。六是规范和加强惠农补贴“一卡通”发放管理，全年累计发放惠农补贴8项共计875.36万元。

（三）着力防风险，确保系统性风险不发生

一是全面核实政府性债务，严格控增量。按照上级工作部署，切实把底数摸清，开展政府性债务清理和政府投资项目清理，“停、缓、调、撤”压减项目36个，共涉及原总投资金额79.62亿元；清理整改PPP项目，核减投资规模3548.23万元，并进一步规范PPP合同条款，从源头上遏制了隐性债务增量。二是打出增收节支“组合拳”，积极化存量。根据我区债务情况，区委、区政府在年初制定了针对到期债务化解的土地出让计划，2018年实现历史性收入新高，土地出让总成交收入达21.54亿元，创造新纪录；同时，通过加大税费征缴、启动国有资产清查处置、严控一般性支出、促推平台公司转型等，多措并举筹资偿还债务，超额完成了2018年政府性债务风险化债目标和隐性债务化解目标，实现风险预警下降一档。三是加大与金融机构对接，切实防断链。通过“降、改、延、转”存续贷款15.98亿元，另有8.1亿元已初步达成共识展期，存续金额全市第一，有效缓解了偿债压力。

（四）着力强管理，扩大“阳光财政”绩效新成果

一是强化财政资金资产活力，持续清理财政存量资金9613万元，盘活固定资产7506万元，增强财政保障能力。二是开展财政检查及培训。定期对各镇办及其所辖村、社区财务工作进行检查，及时发现并解决存在的问题，组织财务人员开展支农政策、政府会计制度、八项规定、财务会计基础规范各项培训，从最基层提升财政管理水平。三是严格财政投资评审及政府采购程序。2018年审定预算项目164个，送审金额95127.06万元，审减金额9914.43万元，核减率10.42%；审定结算项目126个，送审金额41726.99万元，审减金额5095.71万元，核减率12.21%；严格执行政府采购程序，节约资金586.09万元，节约率4.31%。全年共计节约财政资金15596.23万元。四是全面实行财务公开。全区各预算单位均在政府门户网上公开本部门预决算和“三公”经费情况，建立财政动态监控系统、扶贫资金监控系统，利用“互联网+监督”平台将上级下拨的各种补贴、扶持资金、民生资金原文件在网上公开，接受社会各方面的监督，有效的促进各单位自觉依法依规使用财政资金。

三、2019年财政收支预算草案

（一）一般公共财政预算

1、2019年预算编制改革重点

一是2019年支出预算安排的重点方向是“六保”：一保工资不留缺口；二保运转；三保基本民生，力保“民生100”工程、教育、医疗、社会保障等民生实事所需；四保政策性刚性支出，主要包括公务员工资提标、城市帮困、人居环境改善、幸福荷塘、污染防治等；五保区委、区政府重大决策落实；六保化债方案的落实。

二是抓专项资金统筹，解决资金投向较分散的问题。强化专项资金“去基数化”意识，健全专项资金动态调整和退出机制，专项资金的设置年限不超过3年，到期原则上终止。

三是抓全面绩效管理，解决资金使用绩效不高的问题。强化绩效目标管理，实行绩效评价全覆盖。

四是保障本次机构改革顺利完成所需经费。2019年初我区正进行机构改革，预算经费的安排将根据本次机构改革事项变化，按照费随事走，费随人走的原则相应调整变动。

2、财力预计情况

（1）一般公共预算财力74461万元，较上年增加8138万元，增幅13.8%。

在2018年完成数的基础上，预计2019年一般公共预算总收入增幅7%，税收收入增幅10%，并据此对2019年财力进行测算，预计全年一般公共预算总收入92088万元，地方收入为45946万元。经测算2019年我区可用财力74461万元，较上年年初预算增加8138万元，主要是：提前下达的上级转移支付增加6229万元，地方收入财力增加2527万元（增幅7.08%），奖励财力增加1125万元，争取城建税体制下放新增财力379万元、新增检法两院上划1722万、交通协警上划400万元。

（2）从国有土地使用权出让收入中调入26500万元，用于一般公共预算支出。

两项财力合计为100961万元，较上年增加18191万元。

3、支出预算拟安排情况

拟安排支出100961万元，较上年同口径增加17159万元。

（1）拟安排人员经费50514万元，较上年同口径增加7849万元，增长15.34%。专项经费安排退休人员养老金7300万元，另外检法两院人员经费1722万元、交通协警人员经费400万元在上解中列支），较上年同口径增加7849万元，主要增加了：巡防队员（含辅警）、网格员、协管员工资提标962万元，环卫、绿化等部门职工正常工资晋档及保险、公积金提标等855万元、村干部、乡、镇办人员增资497万元、养老金缺口补助、聘用教师工资3535万元、调资补助预留2000万元。

（2）拟安排部门公用经费3628万元，较上年减少184万元，减幅4.8%。

（3）拟安排专项经费46819万元（专项经费实际为39518万元，其中退休人员养老金7300万元属人员经费，根据工作需要安排在专项经费中开支），较上年同口径增加9652万元，增幅32.3%。专项经费中：民生专项为37992万元，业务专项5300万元、非税执收成本为1650万元、一般债务还本付息1877万元。专项经费增减变动情况如下：

一是核减和取消一次性项目2356万元。

二是新增中央、省、市各项民生转移支付提前下达的专项6229万元。

三是新增民生项目5779万元，其中：人居环境改善1100万元，城市帮困，乡村振兴，生态文明建设、污染防治等900万元，机构改革预留389万元，厕所革命建设及维护费2000万元，增加高龄老人补贴，增加应急处置（消防），增加人大代表、政协委员活动费，代表建议、委员提案办理经费等，引进人才补贴、教师体检、普惠幼儿园补贴、残疾人补贴共3779万元。

(二）政府性基金预算

1、政府性基金预算收入情况

我区2019年预计国有土地使用权出让收入约为70000万元，主要是金山工业园铁路涂料及配件项目、新桂城中村片区地块等收入。

2、政府性基金预计支出情况

（1）其他国有土地使用权出让收入安排的支出43500万元。主要是用于园区产业发展等39159万元，支付专项债券利息4341万元。

（2）调出政府性基金26500万元，用于一般公共预算支出。

3、政府性基金预算无结余

（三）社保基金预算

     1、失业保险基金预算

（1）失业保险基金收入：全年收入预算为400.41万元，其中：失业保险费收入363.25万元，利息收入34.90万元，转移收入2.26万元。

（2）失业保险基金支出：全年支出预算为275.53万元，其中：失业保险基金支出为157.99万元，医疗补助金支出48.15万元，稳定岗位补贴支出47.78万元、上解上级支出16.20万元、其他支出5.41万元。

（3）年末滚存结余预计为2209.4万元。

2、城乡居民基本养老保险基金预算

（1）城乡居民基本养老保险基金预算收入：全年预算收入为890.22万元，其中：个人缴费收入433.54万元，政府补贴收入420.68万元，利息收入12万元，其他收入24万元。

（2）城乡居民基本养老保险基金预算支出：全年预算支出为464.10万元，其中：基础养老金支出为421.43万元，个人账户养老金支出为31.67万元，转移支出11万元。

（3）年末滚存结余预计为2829.4万元。

    （四）政府性债务预算

1、荷塘区债务基本情况

截至2018年12月底，我区政府性债务余额为183161万元，为政府负有偿还责任的债务，其中：一般债券余额45900万元，专项债券余额137261万元。

2、一般公共财政预算安排债务收支情况

（1）收入情况。财政一般公共预算安排资金1877.02万元。

（2）支出情况。一般债务利息1696.16万元，偿还的隐性债务还本付息180.86万元，共计1877.02万元。

3、政府性基金预算安排债务收支情况

（1）收入情况。政府性基金预算安排4340.92万元。

（2）支出情况。专项债务付息4340.92万元。其中：区级项目14.4万元，金城集团项目3298.526万元，金科公司项目897.261万元，金山建设有限责任公司项目130.733万元。

4、其他政府性债务应偿还本金及新增情况

2019年需偿还政府性债务本金76400万元，其中：偿还一般债务800万元，偿还专项债务75600万元。偿还资金来源为省财政厅发行借新还旧债券予以置换。

2019年应付政府债务利息6037.08万元，其中：财政承担737.745万元，金城集团承担4064.304万元，金科集团承担1104.299万元，金山公司承担130.733万元。

（1）财政局政府债券利息由一般公共预算收入和政府性基金预算收入作为还款来源；

（2）平台公司债券利息5299.34万元由各公司2019年土地出让收益作为付息来源上缴财政。

2019年应付隐性债务本息180.86万元，其中：需还本87.62万元，应付息93.24万元。由一般公共预算收入作为还款来源。

5、年底债务余额情况

预计年底我区政府性债务余额为212161万元，其中：一般债券余额53900万元，专项债券余额158261万元。

四、采取有力措施，确保完成2019年预算目标任务，为“打造最优发展环境，加快建设实力、活力、宜居的幸福新荷塘”提供财力保障

2019年，我们将全面贯彻落实党的十九大及中央经济工作会议精神，以加快发展为主线，以提高财政保障水平为目标，坚持民生优先，保证重大政策和重点支出需要，不断开创全区财政工作的新局面。

（一）强产业促发展，培育经济新增长点

培植新的财源增长点，有针对性地做好招商引资的选商工作，围绕产业集群开展精准招商，引进税源成长性好的优质企业。近年来，我区装配式建筑产业、高科技成果转换业等新项目不断落地，园区建设和园内企业项目进入快速发展阶段，我们将继续围绕做深做长产业链条，让新项目开工落地成为新常态，不断增强区域经济发展后劲；服务好区内企业，特别是扶持好中小企业的发展，助推其在辖区内做大做强，尽量减少企业外流。做好区内现有税源企业文章，积极引进骨干企业上、下游配套企业，利用区内房地产发展迅速优势，加大对服务业及总部经济的引进。

（二）强增收促节支，确保财政平稳运行

一是正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入组织工作，全力增收；二是加强对重点税源、重点项目、重点企业税收动态监管，堵塞征缴漏洞，确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变，各镇办持续加大协税护税的力度；三是加大土地出让，加快土地出让金受益的返还工作进度，争取更多的回笼资金，减轻资金支出压力；四是严格预算执行，厉行节约，认真贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建立“三公”经费预算审核控制机制，努力降低行政成本，除区委、区政府确定的重点支出外，其他项目支出实行“零”增长。

（三）强对接促支持，优化区级收支结构

加大向上汇报对接力度，多途径向上级反映财政体制对基层倾斜不足的问题，争取省对市、市对区财政体制调整；在一般性转移支付、政府债券额度上，努力争取上级更大的支持，做大区级收入总量，缓解区级紧张的财力；积极向市级呼吁，调整现有财权与事权不相适应的财政体制。各部门树立财权与事权及支出责任相匹配的意识，在上级下达工作任务时据理力争，不再“只领任务不领钱”，避免支出责任层层下压。

（四）强监管促转型，牢牢守住风险底线

筑牢“红线”意识和“底线”思维，坚决打好防范化解重大风险的主动战。进一步完善债务监测、预警与报告制度，切实加强债务管理；把严政府投资项目，强力控增量；严禁违规举债融资。以市场化为导向，稳步推进金城、金科两家区级平台公司完善治理结构，突出主业向产业性投融资转型；切实加强政银企联动，认真落实债务风险化解措施，牢牢守住不发生系统性风险的底线，实现区域稳定与经济社会事业良性协调发展。

（五）强民生夯保障，大力增进民生福祉

落实以人民为中心的发展思想，集中财力向民生倾斜预，更好地贯彻落实党中央重大方针政策和区委区政府的决策部署，维护好、实现好广大人民群众的根本利益，进一步加大民生支出，确保全区一般公共预算民生支出保持高占比，确保改善民生的力度与经济社会发展水平相适应。做好社会救助、农村留守儿童关爱保护、为民服务、城乡社区建设等民政领域的服务等等，落实落细每个民生项目，不断提升群众幸福指数。

各位代表、各位委员，2019年财政部门组织收入和精准运行的各个环节都离不开区委、区政府的正确领导，区人大、区政协的监督和支持，财政部门将通过自身不断努力，扎实工作，提高财政工作水平为荷塘区经济社会发展提供有力保障。