株洲市荷塘区2018年总决算公开目录
一、关于荷塘区2018年度财政决算（草案）的报告
（一）2018年荷塘区财政收支决算情况
1、一般公共预算收支决算情况
2、政府性基金收支决算情况
3、国有资本经营收支决算情况
4、社保基金收支决算情况
5、地方政府债务基本情况
（二）2018年财政预算执行工作情况
（三）2019年财政工作的主要措施
二、荷塘区2018年决算报告附件（详见附件1）
1、荷塘区2018年一般公共预算收入完成情况表
2、荷塘区2018年一般公共预算支出决算表
3、荷塘区2018年一般公共预算收支平衡表
4、荷塘区2018年政府性基金支出决算表
5、荷塘区2018年政府性基金支出明细表
6、荷塘区2018年社会保险基金收支决算汇总表
7、荷塘区2018年社会保险基金收支平衡表
三、荷塘区2018年财政总决算说明（详见附件2）
1、预算绩效工作开展情况说明
2、债务情况说明
3、转移支付执行情况说明
4、“三公”经费决算执行情况说明
5、支出不实金额说明
四、2018年荷塘区“三公”经费（详见附件3）
1、2018年度荷塘区部门决算“三公”经费决算表
2、2018年度荷塘区“三公”经费决算情况统计表
五、2018年度荷塘区财政收支明细表（详见附件4）
1、2018年度荷塘区一般公共预算收入决算表
2、2018年度荷塘区一般公共预算支出决算功能分类表
3、2018年度荷塘区一般公共预算(基本)支出预算经济分类表
4、2018年度荷塘区一般公共预算(基本)支出决算经济分类表
5、2018年度荷塘区一般公共预算转移性收支决算表
6、2018年度荷塘区政府性基金预算收入决算表
7、2018年度荷塘区政府性基金预算支出决算表
8、2018年度荷塘区政府性基金预算转移性收支决算表
9、2018年度荷塘区国有资本经营预算收入决算表
10、2018年度荷塘区国有资本经营预算支出决算表
11、2018年度荷塘区国有资本经营预算转移性收支决算表
12、2018年度荷塘区社会保险基金预算收入表
13、2018年度荷塘区社会保险基金预算支出表
14、2018年度荷塘区社会保险基金预算收支及结余情况表
15、2018年度荷塘区地方政府债务余额情况表
16、2018年度荷塘区地方政府专项债务分项目余额情况表
区五届人大常委会
第二十次会议材料
关于荷塘区2018年度财政决算（草案）的
报 告
荷塘区财政局局长 张苏龙
2019年7月31日
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将荷塘区2018年财政决算（草案）报告如下，请予审查。
一、2018年荷塘区财政收支决算情况
2018年，我们坚决落实区委、区政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，实现经济运行与财政收入良性互动，发展质量不断提高。在此基础上，决算情况总体较好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：
（一）一般公共预算收支决算情况
1、一般公共预算收入情况。全年完成一般公共预算总收入86045万元，为调整计划的104.06 %，其中：税收收入完成79719万元，为调整计划的104.40 %，增长15.28%，列城区第二。税收收入占比为92.65%，较上年提高31.78个百分点，列全市第一。完成地方收入43843万元，为调整计划的100.98%。
2、一般公共预算支出情况。全年完成一般公共预算支出200149万元，为调整计划的92.31%，增长19.6% ，其中民生支出138690万元，增长13.93%，占一般公共预算支出的比例为69.29 %。
3、收支平衡情况。全年收入合计243643万元（其中：地方收入43843万元、上级补助收入78148万元、债务转贷收入22672万元、上年结转本年支出8222万元、调入预算稳定调节基金876万元、调入资金89882万元），支出合计：227768万元（其中：一般公共预算支出200149万元、上解支出8934万元、债务还本支出16072万元、安排预算稳定调节基金2613万元），年终滚存结转2019年支出15875万元。
（二）政府性基金收支决算情况
2018年政府性基金收入100418万元，其中：上级补助收入97413万元，上年结余2775万元，地方政府专项债务转贷收入230万元。政府性基金支出99605万元，其中：本年支出46194万元，调出资金53181万元，地方政府专项债务还本支出230万元。政府性基金预算年终结余813万元。
（三）国有资本经营收支决算情况
2018年，国有资本经营收入19581万元，国有资本经营调入一般公共预算19581万元，用于支持园区产业发展。
（四）社保基金收支决算情况
2018年，社会保险基金收入51251万元，其中：保险费收入35014万元，利息收入920万元，财政补贴收入15246万元，其他收入49万元，转移收入21万元。社会保险基金支出38990万元，其中：社会保险待遇支出38965万元，转移支出10万元。当年收支结余12261万元，年末滚存结余65352万元。
（五）地方政府债务基本情况
2018年置换存量债务3230万元，新增一般债券6600万元，棚改定向调增债券9200万元；通过再融资债券偿还债务共计3882.83万元。到2018年末，我区地方政府债务余额183161万元，其中：一般债券余额为45900万元，专项债券为137261万元。
二、2018年财政预算执行工作情况
（一）管培结合促进财政收入高位增长。2018年全区地方收入中税收收入突破37517万元，为年计划的101.14%，以3585万元的优势，摆脱城区末位，实现进位赶超。一是完善落实惠企政策，扶持区内企业壮大，完善《荷塘区促进区域经济发展奖励办法》、《荷塘区2018年“产业项目建设年”活动实施方案》，全年落实扶持企业发展资金2067万元，为企业减负2400余万元，助力企业轻装前行成效显著，2018年全区入库税收5000万元以上企业达9家，较上年增加5家，入库税收1000万元以上企业达56家，较上年增加36家。二是点对点招商培植区级财源，财政部门主动出击，新引进的醴潭高速等企业当年实现新增税收4071万元。三是倡导全区综合治税，压实责任组织收入，深挖税收潜力，实现入库税收23.23亿元，同比增长17.95%，全区收入跨越式发展，迈上新台阶。
（二）多方筹资促进财政收支做大做强。一是激发活力，持续清理财政存量资金9613万元，盘活固定资产7506万元，增强财政保障能力。二是加强协调，向上争取各类补助资金78148万元，弥补区级保障财力缺口；争取新增地方政府债券资金6600万元，置换一般债券16072万元，支持区级基础设施建设发展。三是统筹调剂，调入政府性基金53181万元、国有资本经营19581万元，做大财政收支盘子，增强区级财政抗风险能力。2018年完成一般公共预算支出增幅全市排名第一，有力的支持了全区经济社会建设发展。
（三）精细管理促进财政资金高效使用。一是健全财政运行机制，严把财政性资金投入关。2018年财政预算评审项目164个，审减金额9914.43万元，核减率10.42%；结算项目126个，审减金额5095.71万元，核减率12.21%；严格执行政府采购程序，节约资金586.09万元，节约率4.31%。全年共计节约财政资金15596.23万元。二是强化监督，实现部门预、决算和“三公”经费情况全公开；利用“互联网+监督”平台，接受社会各方面的监督，有效的促进各单位自觉依法依规使用财政资金。三是全年整合工程建设资金约10.17亿元，实施桂花干渠截污工程等市政项目，改造城市棚户区1966户，新修农村公路8.92公里，提质改造老旧小区25个，改造城区小街小巷15条，新建改造公厕45座，全区基础设施面目一新。四是投入4.27亿元充分保障教育优先发展。通过改扩新建、整合资源、校际调剂等多项措施，新增学位2914个，进一步缓解城区读书难的问题。五是投入2921万元提高村（社区）运转经费保障水平，24个村平均投入31.61万元/个，34个社区平均投入63.62万元/个；连续2次提高村干部待遇，村书记月打卡工资由1800元提高至3461元，有力保障最基层运转。2018年我区直接用于民生的财政支出达到13.87亿元，同比增幅13.93%，保障水平稳步提升。
（四）守住底线促进债务风险稳中有降。一是严格控增量。通过“停、缓、调、撤”压减项目36个，共涉及原总投资金额79.62亿元；清理整改PPP项目，核减投资规模3548.23万元。二是积极化存量。2018年我区土地出让总成交收入达21.54亿元，实现历史性收入新高，加上税费征缴、启动国有资产清查处置、严控一般性支出、促推平台公司转型等筹资举措，超额完成了2018年政府性债务风险化债目标和隐性债务化解目标，实现风险预警下降一档。三是切实防断链。通过“降、改、延、转”存续贷款15.98亿元，另有8.1亿元已初步达成共识展期，存续金额全市第一，有效缓解了偿债压力；四是有效保重点。2018年，通过新增一般债券和棚改定向调增债券共计1.58亿元，同比增长243.48%，是有史以来争取到新增债券资金最多的一年，有效保障了重点项目的建设。
三、2019年财政工作的主要措施
今年以来，按照党中央、国务院决策部署，重大财税政策加快落地，深化增值税改革、小微企业普惠性减税、降低社保费率等政策均已出台实施，减税降费效应持续显现，1-5月全区累计减税12255万元，为企业发展注入强劲动力的同时，财政不可避免地出现大幅减收，增收压力巨大，运行情况十分困难，同时债务还本付息进入高峰期、基本民生保障等刚性支出持续增长，下半年收支平衡形势十分严峻，实现全年预算目标，还需付出更加艰辛的努力。上半年，完成一般公共预算总收入45526 万元，同比增长0.39%，其中，税收收入下降9.25%，回落30.91个百分点，税收中的增值税收入增幅回落24.83个百分点、企业所得税收入增幅回落51.51个百分点、个人所得税收入下降42.24%。一般公共预算支出121773万元，增长1.01%，对节能环保以及教育、医疗、环境卫生、城市管理等民生重点领域的支出，保持了较快进度。
下一步，我们将紧紧围绕贯彻落实区委经济工作会议精神，按照《政府工作报告》要求，严格执行区人大批准的预算，稳中求进、突出主线、守住底线，推动高质量发展。同时，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，切实贯彻和体现到财政工作的全过程和各方面，过紧日子，大力压减行政开支。重点做好以下工作：
一是确保更大规模减税降费落实到位。严格执行降低增值税税率等增值税减税降费政策，以及小微企业普惠性减税措施。做好“开源节流”，加强财政收支预算管理，盘活存量资金资产，进一步压减一般性支出，支持落实减税降费政策。做好企业服务，按照“一企一策略”的工作思路，优化营商环境，落实勤征细管、防止税源流失，千方百计支持好、服务好全区经济社会发展。
二是加强重点领域支出保障。坚持以“三保”为基本，分清轻重缓急，优化支出次序、调整支出结构，确保工资正常发放、机关正常运转、基本民生政策兑现。继续落实好农村人居环境整治、城乡帮困、综治维稳等重点工作资金保障，不断补齐民生短板。
三是提高预算执行能力和水平。加快预算支出进度，抓紧细化落实年初未分配到部门的预算。按照“费随事转、预算支出只减不增”的原则，做好机构改革部门的预算调整工作。严控新增预算外支出，削减低效无效支出，严肃预算执行的约束性，进一步减轻财政支出压力，提高财政资金配置效率和使用效益。
四是认真整改审计查出的问题。压实整改责任，加大整改力度，坚持“治已病、防未病”，在推动问题整改到位的同时，从源头入手健全制度，进一步强化预算执行和财政支出管理，建立健全长效机制。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在区人大常委会的监督和指导下，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，全力做好重大财政政策措施落实，为促进荷塘区经济持续健康发展和社会大局稳定做出应有的贡献。