荷塘区2019年决算公开目录
关于2019年度财政决算（草案）的报告
（一）荷塘区2019年财政总决算说明
1、一般公共预算收支决算情况
2、政府性基金收支决算情况
3、国有资本经营收支决算情况
4、社保基金收支决算情况
5、地方政府债务基本情况
（二）2018年财政预算执行工作情况
（三）2019年财政工作的主要措施
二、荷塘区2019年决算报告附件（详见附件1）
1、荷塘区2019年度一般公共预算收入完成情况表
2、荷塘区2019年度一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表
3、荷塘区2019年度一般公共预算收支平衡表
4、荷塘区2019年度政府性基金预算收支及结余情况表
5、荷塘区2019年度社会保险基金预算收支及结余情况表
三、荷塘区2018年财政总决算说明（详见附件2）
1、预算绩效工作开展情况说明
2、债务情况说明
3、转移支付执行情况说明
4、“三公”经费决算执行情况说明
5、支出不实金额说明
四、2019年荷塘区“三公”经费（详见附件3）
1、2019年度荷塘区部门决算“三公”经费决算表
2、2019年度荷塘区“三公”经费决算情况统计表
五、2019年度荷塘区财政收支明细表（详见附件4）
1、2019年度荷塘区一般公共预算收入决算表
2、2019年度荷塘区一般公共预算支出决算功能分类表
3、2019年度荷塘区一般公共预算(基本)支出预算经济分类表
4、2019年度荷塘区一般公共预算(基本)支出决算经济分类表
5、2019年度荷塘区一般公共预算转移性收支决算表
6、2019年度荷塘区政府性基金预算收入决算表
7、2019年度荷塘区政府性基金预算支出决算功能分类表
8、2019年度荷塘区政府性基金预算收支及结余情况表
9、2019年度荷塘区政府性基金预算转移性收支决算表
10、2019年度荷塘区国有资本经营预算收入决算表
11、2019年度荷塘区国有资本经营预算支出决算表
12、2019年度荷塘区国有资本经营预算转移性收支决算表
13、2019年度荷塘区社会保险基金预算收入表
14、2019年度荷塘区社会保险基金预算支出表
15、2019年度荷塘区社会保险基金预算收支及结余情况表
16、2019年度荷塘区地方政府债务余额情况表
17、2019年度荷塘区地方政府专项债务分项目余额情况表
区五届人大常委会
第二十六次会议材料
关于荷塘区2019年度财政决算（草案）的
报 告
荷塘区财政局局长 苏智
2020年7月30日
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将荷塘区2019年财政决算（草案）报告如下，请予审查。
一、2019年荷塘区财政收支决算情况
2019年，在区委区政府的坚强领导和区人大的监督指导下，严格执行区五届人大四次会议审查批准的预算，积极应对各种困难和考验，完成全年主要目标任务，为全面建成小康社会打下基础。在此基础上，决算情况总体较好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：
（一）一般公共预算收支决算情况
1、一般公共预算收入情况。全年完成一般公共预算总收入84650万元，为年计划的91.92%，较上年同口径增长0.57%，其中：税收收入完成79104万元，为年计划的90.19%，较上年同口径增长1.61%，占一般公共预算总收入比重为93.45%；完成地方收入47439万元，为年计划的103.25%，较上年同口径增长13.03%，其中：税收收入41893万元，为年计划的100.78%，较上年同口径增长17.53%，占地方收入比重为88.31%。
2019年，我区地方收入增幅、地方税收收入增幅均列全市第二，一般公共预算总收入中税收比重列全市第一。
2、一般公共预算支出情况。全年完成一般公共预算支出227980万元，为年计划的93.55%，同比增长13.91%，其中：民生支出165204万元，同比增长17.88%，占全年支出的比重为72.46%；科技支出14978万元，同比增长50.2%。
3、收支平衡情况。全年收入合计260245万元（其中：地方收入47439万元、上级补助收入96447万元、债务转贷收入7800万元、上年结转本年支出15875万元、调入预算稳定调节基金2613万元、调入资金90071万元），支出合计：244534万元（其中：一般公共预算支出227980万元、上解支出15754万元、债务还本支出800万元），年终滚存结转2020年支出15711万元。
2019年底，预算稳定调节基金规模为17万元；与市财政结算后，累计欠市财政资金35408万元。
（二）政府性基金收支决算情况
2019年政府性基金收入180275万元，其中：上级补助收入100062万元，上年结余813万元，地方政府专项债务转贷收入79400万元。政府性基金支出178783万元，其中：本年支出44037万元，上解支出91万元，调出资金59055万元，地方政府专项债务还本支出75600万元。政府性基金预算年终结余1492万元。
（三）国有资本经营收支决算情况
2019年无国有资本经营收支。
（四）社保基金收支决算情况
2019年，社会保险基金收入60829万元，其中：保险费收入32926万元，利息收入870万元，财政补贴收入4858万元，其他收入111万元，转移收入222万元，上级补助收入21841万元。社会保险基金支出80972万元，其中：社会保险待遇支出42694万元，转移支出20万元，上解上级支出37977万元，大病保险支出232万元，技能提升补贴支出26万元，稳定岗位补贴支出6万元。当年收支结余-20143万元（主要是由于2019年7月企业养老保险由省级统筹，并将以前年度结余上交省厅导致），年末滚存结余44781万元。
（五）地方政府债务基本情况
2019年新增一般债券7000万元，新增专项债券3800万元，再融资债券76400万元。2019年底，我区政府性债务余额为193961万元，为政府负有偿还责任债务，其中：一般债务52900万元，专项债务141061万元。
二、2019年财政预算执行工作情况
（一）推动经济高质量发展。一是助推产业发展。通过预算安排、争取债券资金、盘活“三资”等举措，筹集资金5亿元，助推三一智慧钢铁城“百亿级”重大产业项目建设。通过多部门联动整治税收秩序，强化企业引导，成功在我区新设立总公司1家，分公司8家，分公司转子公司1家，引进全省首个无车承运人平台——湖南国联捷“货友汇”在我区落地运行。二是落实减税降费政策。落实增值税小规模纳税人起征点提高、个人所得税新增6项附加扣除、增值税小规模纳税人按50%减征“六税两费”等系列政策，全年累计为企业减税3.22亿元，降费减负2100万元。
（二）提升基本民生保障水平。一是强化民生政策兜底，支持实施城乡帮困公益项目，大力提高低保救助水平、特困人员供养水平。二是城乡建设提速增效，支持农村人居环境综合整治，保障垃圾中转站、污水处理厂、自来水管网、黑臭水体等系列工程建设。三是教育发展扩容提质，支持博雅小学改扩建，荷塘小学新建教学楼、六〇一中英文小学新建综合楼以及六〇一中英文小学分部项目，加快消除城镇“大班额”问题，加大对公办园的建设力度，增加幼儿园学位1200个。四是医疗服务持续优化，支持推行家庭医生签约服务、全科医生流动巡诊，为高血压、糖尿病患者提供健康管理服务，为65岁以上老年人、幼儿免费体检，为孕产妇提供产前和产后的健康服务，共计服务35.71万人次。
（三）防范化解财政金融风险。为切实防范化解债务风险,我区多渠道开源节流，在保增长、保平衡、防风险的基础上，采取积极应对措施，严控经费支出，制定了荷塘区《关于做好当前财政收支预算管理的措施》，全面落实债务管控制约措施，一般性支出压减10%，从严节流，牢固树立过“紧日子”思想。保留金城、金科集团2家平台公司，实现平台公司清理整合初步达标，完成进度100%，有序推进全区融资平台公司清理整合和市场化转型。通过借新还旧、六个一批等措施，稳妥化解了到期债务风险，全年完成隐性债务化解目标的203.85%。主动对接金融机构，争取“延展缓释”政策支持，实现了“高额成本降下来、刚兑产品不爆雷、到期风险能缓释、化债计划能落实”的目标。
三、2020年财政工作的主要措施
近年来，受经济下行和减税降费叠加影响，财政收支矛盾日益尖锐，财政运行异常困难。今年受疫情影响，进一步减收增支，困难程度更是不同以往。在这种空前复杂严峻的形势下，坚决落实减税降费政策，全力支持疫情防控和企业复工复产，切实加强和规范收入征管，集中财力保“三保”、防范风险，确保财政运行总体平稳。
1-6月，完成地方一般公共预算收入17780万元，同比下降31.05%，税收占比为71.04%，其中：税收收入12631万元，同比下降31.88%。地方税收收入中的增值税下降24.29%、企业所得税下降20.25%、个人所得税下降12.93%。一般公共预算支出96612万元，同比降低20.66%。下一步，我们将坚决贯彻区委、区政府决策部署，严格执行区人大批准的预算，在当前特殊困难的形势下，落实“六稳”要求、完成“六保”任务，维护经济发展和社会稳定大局，重点做好以下工作：
一是规范收入组织，增强发展后劲。在当前形势下，一方面要妥善处理好收入组织与减税降费的关系，不折不扣落实中央减税降费政策，加强经济形势研判，强化涉税部门协同联动，促进财税综合信息共享，做到应收尽收，防止跑冒滴漏。另一方面要管好用好特殊资金。为应对疫情冲击上级财政部门集中下达了我区抗疫特别国债、特殊转移支付、正常转移支付等系列特殊资金，要根据上级相关要求，统筹自有财力，抓紧细化资金分配方案，推进直达资金尽快发挥效益。
二是大力压减一般性支出，兜牢“三保”底线。始终优先安排“三保”支出，在国家标准的“三保”支出保障到位后，再安排其他支出，在年初预算编制时，对一般性支出压减20%，对非刚性、非重点项目支出按30%核减，部分专项核减率超过60%，压减力度前所未有，下一步将对进度慢、绩效低的资金，以及受疫情影响可以暂缓实施和不需再实施的项目支出进行压减；始终坚持以收定支、量入为出的基本原则，狠抓湘政办发〔2020〕12号文件落地见效，严守财政管理的底线，严控新开支出口子，强化预算执行刚性，不给“三保”留下硬缺口。
三是加强政府债务管理，确保不发生系统性风险。坚守底线，继续抓好化债方案的落地执行。坚决做到“隐性债务不新增、借新还息不发生、三保资金不断链”，全力抓好化债方案的落地实施，确保完成年度化债任务。坚决遏制债务新增，确保实现隐性债务、关注类债务、经营性债务三类债务之和总体下降目标。争取资金，平衡好防风险与稳增长的关系。为推动经济持续稳定发展，“前门”将越开越大，要积极争取新增地方政府债券，尤其是利用专项债券可作为项目资本金这一有利政策，撬动社会资源，聚焦高质量发展着力补短板强弱项，在发展中扩大资产、壮大实力，推动债务有效化解。继续加强与金融机构的协商谈判，利用“降改延展”方案有效平滑债务风险，推动政银企联动化债。积极转型，稳步推动平台公司做大做强。稳步推进“151”化债工作机制落地实施，通过资产、资本、资源注入等方式支持平台公司转型发展，做大做强，努力打造优势板块形成支柱型产业，提高其市场化运作和盈利能力。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在区人大常委会的监督和指导下，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，全力做好重大财政政策措施落实，为促进荷塘区经济持续健康发展和社会大局稳定做出应有的贡献。