株洲市荷塘区2021年预算公开情况说明

2021年预算编制目录

一、2021年一般公共预算收入的情况说明

二、2021年一般公共预算支出拟安排情况说明

三、2021年社会保险基金收支预算情况说明

四、2021年政府性债务收支预算情况说明

五、2021年政府性基金收支预算情况说明

六、2021年国有资本经营收支预算情况说明

七、2021年三公经费预算情况说明

八、转移支付情况说明

九、财政扶贫资金情况

十、债务情况说明

十一、名词解释

一、2021年一般公共预算收入的情况说明

根据市财政统一部署，2021年地方收入增长目标为5%，地方税收增长目标为8%。预计全年完成地方收入42498万元，其中：地方税收收入31958万元，非税收入10540万元。在此基础上，2021年我区可用财力预计为101887万元（不含提前下达、预计下达转移支付38233万元），较上年同口径增加7658万元，增长8.13%，主要是：

一是地方收入财力减少7312万元，较上年降低14.68%；

二是上级补助同口径降低226万元，其中：均衡性转移支付收入增加2387万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入增加1975万元，工商税收体制奖励补助减少4588万元；

三是上解支出减少407万元，主要是耕地占用税、地方教育附加等上解项目根据完成数按比例上解；

四是上年结转增加2850万元，主要是第二批抗疫特别国债剩余资金结转至2021年支出；

五是调入资金38825万元，较上年增加11939万元，增长44.41%。

二、2021年一般公共预算支出的情况说明

2021年一般公共预算支出为140120万元，剔除提前下达、预计下达转移支付38233万元后，较上年同口径增加7658万元，其中：人员经费为49141万元、公用经费为3526万元、专项经费为87453万元。

（一）人员经费。2021年人员经费为49141万元，较上年同口径46195万元增加2946万元（上年数剔除聘用人员4763万元、非税专项540万元、村干部工资662万元、社区人员经费1217万元），主要是：

一是伙食补助费增加57万元；

二是教育新增教师132人，增加1584万元；新增提高教师待遇收入0.6万元/人，增加943万元；教师正常晋级晋档工资上调等，增加338万元；

三是区直部门正常晋级晋档工资上调、人员调动、退休人员新增，增加390万元；

四是政绩考核奖减少0.4万元/人，减少366万元。

（二）公用经费。2021年公用经费为3526万元，其中：车补905万元、聘用人员经费622万元、区直部门运转经费1999万元，较上年同口径3704万元减少178万元（上年数增加聘用人员经费694万元，剔除生均公用经费729万元、村级运转经费145万元、非税专项260万元、社区经费221万元），主要是：

一是车补增加34万元；

二是聘用人员经费减少72万元；

三是区直部门公用经费缩减10%减少140万元。

（三）专项经费。2021年专项经费为87453万元，剔除提前下达、预计下达转移支付后，较上年同口径增加4890万元，主要是：

一是区本级专项经费63806万元，剔除提前下达、预计下达转移支付38233万元后，较上年同口径增加4475万元，主要是：产业发展扶持经费增加1643万元，垃圾分类、人居环境增加450万元，村级运转经费增加120万元（村干部人员经费拟按新标准执行），社区经费增加147万元，网格员、协管员、巡防员经费增加190万元，新冠肺炎防控经费增加1050万元，预备费等专项根据2020年实际支出情况进行了适当压减；

二是单位专项经费23647万元，较上年同口径增加416万元，主要是：城管局环卫市场化作业经费等专项增加207万元，建宁驿站管养专项增加266万元，园林绿化中心绿化养护等专项增加298万元，教育局单位专项增加364万元，金山工业园单位专项增加244万元，行政审批局一门式政务等专项增加283万元，政法委交通协管员等专项增加88万元，部分业务性专项较上年压减10%。

　三、2021年社会保险基金收支预算情况说明

(一)失业保险基金预算

1.失业保险基金收入：2021年失业保险基金预算收入为576.19万元，其中：失业保险费收

入542.09万元，利息收入31.89万元，转移收入2.21万元。

2.失业保险基金支出：2021年失业保险基金预算支出为645.45万元，其中：失业保险基金支出为197.98万元，医疗补助金支出40.01万元，职业培训补贴支出为5.52万元，上解上级支出14万元，稳定岗位补贴支出104.03万元，技能提升补贴支出35.26万元，其他费用支出8.91万元、其他支出239.74万元。

3.本年收支结余为-69.26万元，年末滚存结余为1760.20万元。

(二) 城乡居民基本养老保险基金预算

1.城乡居民基本养老保险基金预算收入：2021年城乡居民基本养老保险基金预算收入为1410.66万元，其中：个人缴费收入876.04万元，利息收入12万元，政府补贴收入515.62万元，转移收入7万元。

2.城乡居民基本养老保险基金预算支出：2021年城乡居民基本养老保险基金预算支出为457.04万元，其中：基础养老金支出为398.31万元，个人账户养老金支出为46.73万元，转移支出12万元。

3.本年收支结余为953.62万元，年末滚存结余为5777.11万元。

　四、2021年政府性债务收支预算情况说明

截止到2020年12月，我区政府性债务余额为210860万元，为政府负有偿还责任债务，其中：一般债务54199万元，专项债务156661万元 。

2021年共需偿还地方政府债务本、息12420.99万元，具体如下：

（一）2021年需偿还的地方政府债务本金情况

2021年荷塘区需偿还政府债务本金4172.99万元，其中：财政承担4172.99万元。

（二）2021年需偿还政府债务利息情况

 2021年需偿还政府债务利息8248万元，其中：财政局1234万元、金城公司6035万元(含金山公司131万元、2020年下半年应付7000万利息121万元)、金科公司979万元。

2021年政府性债务偿还本、息预算安排情况

（一）本年应偿还政府债的本4172.99万元，其中4172万元为省财政厅发行借新还旧债券予以置换。

（二）本年应支付政府债利息8248万元，其中：一般债2002万元、专项债6246万元。

1.一般公共预算安排2002万元，其中：财政1018万元、金城公司768万元、金科公司216万元。

2.政府性基金预算安排6246万元，其中：财政216万元、金城公司5267万元、金科公司763万元。

预计年底我区政府债务余额为251287万元，其中：一般债为59026万元、专项债为192261万元。

五、2021年政府性基金收支预算情况说明

政府性基金预算收入情况

1、荷塘区政府性基金收入均为上级补助收入，主要来源为金城和金科公司国有土地使用权出让收入，由市财政统筹核算后下拨到区级。

（一）土地出让

2021年我区预计出让国有土地使用权761.6亩，其中：金城公司403亩；金科公司358.6亩。

（二）土地出让收入

2021年土地出让收入区级部分预计146413万元，其中金城公司完成50617万元，金科公司完成95796万元。

政府性基金预计支出情况

（一）国有土地使用权出让支出

2021年国有土地使用权出让区级支出预计为146413万元，主要支出项目如下：

1.土地报批、征拆补偿支出73118万元(按实结算）；

2.财务费用（7%）5118万元；

3.整理服务费（2%）4041万元；

4.债务还本付息支出6246万元；

5.区级可用财力40390万元（调入一般公共预算支出38825万元，其他由财政统筹用于基础设施建设）；

6.资产置换资金、资产管理费17500万元。

政府性基金预算结余为0。。

六、2021年国有资本经营收支预算情况说明

　(一)2021年国有资本经营预算收支总体情况

1.国有资本经营预算收入170673万元，主要是:三一片区社会资本方合作开发经营收益和其他国有资本经营收入122523万元；公司利润上缴0万元；国有企业产权转让收入48150万元。

2.国有资本经营预算支出170673万元，主要用于国有企业资本金注入中的公益性设施投资支出163150万元、其他支出7523万元。

（二）收支结余0万元

七、2021年三公经费预算情况说明

　荷塘区2021年三公经费预算数为134.59万元，2020年三公经费预算数为362.43 万元，比2020年预算数减少227.84万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费87.87万元，公务用车购置费0万元，公务接待费46.72万元。减少原因主要是因为我区严格遵照中央八项规定以及省、市、区有关管理办法的规定，按照厉行节约的要求，严格控制接待范围和接待标准；加强公务用车的管理，严禁公车私用，从车辆的油耗、维修等方面加强控制，压缩开支，有效降低三公经费的支出。

  八、转移支付情况说明

     九、财政扶贫资金情况

  2021年区级未安排财政扶贫资金，区本级无分配方案，扶贫资金管理办法详见：关于印发《中央财政专项扶贫资金管理办法》的通知（财农〔2017〕8号）。

十、债务情况说明

2020年度债务限额210861万元（其中：一般债券 54200万元、专项债券156661万元），余额210860万元（其中：一般债券54199万元、专项债券156661万元）；2020年发行数为44215万元（其中新增一般债券1300万元、新增专项债券15600万元、再融资一般债券3515万元、再融资专项债券23800万元），全年还本付息27315.93万元（包含再融资债券还本27315万元）；

2021年还本付息12420.99万元（包含再融资债券4172万元）；2021年度债务限额251288万元（其中：一般债券59027万元、专项债券192261万元），余额251287万元（其中：一般债券59026万元、专项债券192261万元。新增债券40427万元（其中一般债券4827万元、专项债券35600万元）。

  十一、名词解释

1.一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全区一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

2.政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7. “三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

8.机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

 附件：表格目录

第一部分

1.2021年一般公共预算收入预算表

2.2021年一般公共预算财力预算表

3.2021年一般公共预算收支总表

4.2021年一般公共预算本级支出表

5.2021年一般公共预算支出汇总表（按功能科目）

6.2021年一般公共预算支出预算汇总表（按经济科目）

7.2021年一般公共预算支出预算汇总表（按单位）

8.2021年一般公共预算支出预算汇总表（按来源）

9.2021年一般公共预算基本支出预算表

10.2021年一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出

11.2021年一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助

12.2021年一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出

13.2021年一般公共预算项目支出预算明细表

14.2021年提前下达、预计下达转移支付明细表

第二部分

15.2021年政府性基金预算（草案）编制说明

16.2021年政府性基金收入预算表

17.2021年政府性基金支出预算表

第三部分

18.2021年国有资本经营预算（草案）编制说明

19.2021年国有资本经营预算收入预算表

20.2021年本级国有资本经营预算支出表

第四部分

21.2021年社会保险基金预算（草案）编报说明

22.2021年社会保险基金收入预算总表

23.2021年社会保险基金支出预算总表

24.2021年失业保险基金收入及支出预算表

25.2021年城乡居民基本养老保险基金收入及支出预算表

第五部分

26.2021年政府性债务编报说明

27.2021年年荷塘区一般债务余额及2020年度限额、余额应偿还情况表

28.2021年年荷塘区专项债务余额及2020年度限额、余额应偿还情况表

第六部分

29.2021年财政扶贫资金安排情况表

30.2021年分项目分地区转移支付预算明细表

31.2021年株洲市荷塘区“三公”等经费预算情况表

32.2021年荷塘区一般预算税收返还和转移支付预算表

2021年预算公开-区本级表格

2021年预算公开-区本级文字

2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告

2021年重大政策和重点项目绩效目标说明