株洲市荷塘区2023年预算公开情况说明

2023年预算编制目录

一、2023年一般公共预算收入的情况说明

二、2023年一般公共预算支出拟安排情况说明

三、2023年社会保险基金收支预算情况说明

四、2023年政府性债务收支预算情况说明

五、2023年政府性基金收支预算情况说明

六、2023年国有资本经营收支预算情况说明

七、2023年三公经费预算情况说明

八、转移支付情况说明

九、财政扶贫资金情况

十、债务情况说明

十一、名词解释

一、2023年一般公共预算收入的情况说明

根据全市统一部署，2023年全区地方收入增长目标为8%，地方税收增长目标为10%，预计全年完成地方收入42914 万元，其中：地方税收收入36328万元，非税收入6586万元。在此基础上，加上上级补助收入40551万元、调入资金34810万元，减去上解支出15770万元后，全年我区可用财力预计为102505万元（不含提前下达、预计下达转移支付27801万元），较上年同口径增加9228万元。

二、2023年一般公共预算支出拟安排的情况说明

2023年一般公共预算支出为130306万元，剔除提前下达、预计下达转移支付27801万元后，较上年同口径增加9228万元，其中：人员经费为51358万元、公用经费为3555万元、专项经费为75393万元。

（一）人员经费。2023年人员经费51358万元，较上年同口径44304万元增加7054万元，主要是：增加了在职及退休人员医疗铺底、在职人员工伤保险、公务员医疗补助及职业年金，区直部门、环卫、绿化、镇办在职及退休增加3373万元；医卫系统减少102万元；教师系统增加4368万元；人员经费预留减少585万元。

（二）公用经费。2023年公用经费为3555万元，较上年同口径3384万元增加171万元，主要是：区直部门人员变动及镇办调标造成公用经费增加186万元；保运转经费增加70万元；公用经费预留等减少85万元。

（三）专项经费。2023年专项经费为75393万元，剔除提前下达、预计下达转移支付后，较上年同口径45590万元增加2002万元，主要是：

一是区本级专项经费46776万元，剔除提前下达、预计下达转移支付后为18975万元，较上年同口径减少1737元，主要是：三高四新财源建设减少500万元，产业发展扶持减少1000万元，乡村振兴基层治理减少700万元，新冠肺炎防控经费增加200万元，公安辅警经费增加90万元，协管员经费增加124万元，苗圃人员经费减少21万元，政府债务本息减少123万元，火车站站前广场管理经费增加30万元，电子政务内网及预算联网监督系统建设经费增加75万元，合泰地区、自建房整治及治违经费增加80万元，国家赔偿、依法治区等项目进行适当压减；

二是单位专项经费28617万元，较上年同口径增加3740万元，主要是：消防大队保障经费增加66万元，残联各类残疾人专项增加91万元，教育局各类教育专项增加1011万元，人社局各类社保项目区级配套资金增加3900万元，其他单位除三保支出外的专项较上年压减50%。

　三、2023年社会保险基金收支预算情况说明

（一）机关事业单位基本养老保险基金预算

1、机关事业单位基本养老保险基金收入：2023年机关事业单位基本养老保险基金预算收入为14456.24万元，其中：基本养老保险费收入7325.24万元，利息收入98.00万元，财政补贴收入6149.00万元，转移收入884.00万元。

2、机关事业单位基本养老保险基金支出：2023年机关事业单位基本养老保险基金预算支出为12816.97万元，其中：基本养老保险基金支出为12582.97万元，转移支出234.00万元。

3、本年收支结余为1639.27万元，年末滚存结余为12057.22万元。

（二）城乡居民基本养老保险基金预算

1、城乡居民基本养老保险基金预算收入：2023年城乡居民基本养老保险基金预算收入为2102.84万元，其中：个人缴费收入1262.10万元，利息收入21.00万元，财政补贴收入811.74万元，转移收入2.90万元，其他收入5.10万元。

2、城乡居民基本养老保险基金预算支出：2023年城乡居民基本养老保险基金预算支出为1275.36万元，其中：基础养老金支出为1154.07万元，个人账户养老金支出为100.29万元，转移支出21.00万元。

3、本年收支结余为827.48万元，年末滚存结余为7950.02万元。

　四、2023年政府性债务收支预算情况说明

截止到2022年12月，我区政府性债务余额为344157.25万元，为政府负有偿还责任债务，其中：一般债务64196.25万元，专项债务279961万元。

（一）2023年需偿还地方政府债务本、息情况

2023年共需偿还地方政府债务本、息32618.7万元，具体如下：

1、2023年需偿还的地方政府债务本金情况

2023年荷塘区需偿还政府债务本金18972.41万元，其中：财政承担6819.5万元、金城公司承担9430万元、金科承担2722.91万元。

2、2023年需偿还政府债务利息情况

2023年需偿还政府债务利息13646.29万元，其中：财政局1469.7万元、金城公司10279.08万元（含金山公司134.04万元）、金科公司1897.51万元。

（二）2023年政府性债务和隐性债务偿还本、息预算安排情况

本年应偿还政府性债务还本、息共为32618.7万元:

1、本年应偿还政府债的本18972.41万元，其中18972元为省财政厅发行借新还旧债券予以置换。

2、本年应支付政府债利息13646.29万元，其中：一般债2253.48万元、专项债11392.81万元。一般公共预算安排2253.48万元，其中：财政1317.56万元、金城公司719.59万元、金科公司216.33万元。政府性基金预算安排11392.81万元，其中：财政152.13万元、金城公司9559.49万元、金科公司1681.19万元。

（三）2023年底预计债务余额

预计年底我区政府债务余额为449927万元，其中：一般债为70196万元、专项债为379731万元。

五、2023年政府性基金收支预算情况说明

荷塘区政府性基金收入均为上级补助收入，主要来源为金城和金科公司国有土地使用权出让收入，由市财政统筹核算后下拨区级国有土地出让收、支预算。

 （一）土地出让

    2023年我区预计出让国有土地使用权793.6亩，其中：金城公司679.9亩（工业地出让616.9亩、商业地出让63亩）；金科公司113.7亩，全部为商服地。

（二）土地出让收入

2023年区级土地出让收入预计78301万元

1、金城公司预计完成36321万元

2、金科公司预计完成41980万元

（三）国有土地使用权出让支出

2023年国有土地使用权出让区级支出预计为78301万元，主要支出项目如下：

1、公司土地报批、征拆补偿支出、日月湖ppp项目等21141万元；

2、公司财务、整理服务、园区基础设施建设5481万元；

3、2023年金城公司、金科公司偿还专项债券利息11393万元；

4、用于平台公司偿还隐性债务等本息、资产置换资金、资产管理费等34097万元；

5、调入一般公财政开支6189万元。

政府性基金预算结余为0。

六、2023年国有资本经营收支预算情况说明

(一)2023年国有资本经营预算收支总体情况

1、国有资本经营预算收入预计139070万元，主要是:国有企业产权转让收入139070万元。

2、国有资本经营预算支出139070万元，主要用于国有企业资本注入中的成本投入支出101636万元、公益性设施投资支出8813万元,调入一般公共预算开支28621万元。

（二）收支结余0万元

七、2023年三公经费预算情况说明

　荷塘区2023年三公经费预算数为66.17万元，2022年三公经费预算数为154万元，比2022年预算数减少87.83万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行（维护）费52.22万元，公务接待费13.95万元。减少原因主要是因为我区严格遵照中央八项规定以及省、市、区有关管理办法的规定，按照厉行节约的要求，严格控制接待范围和接待标准；加强公务用车的管理，严禁公车私用，从车辆的油耗、维修等方面加强控制。

  八、转移支付情况说明

      九、财政扶贫资金情况

  2023年区级未安排财政扶贫资金，区本级无分配方案，扶贫资金管理办法详见：关于印发《中央财政专项扶贫资金管理办法》的通知（财农〔2017〕8号）。

十、债务情况说明

截止到2022年12月，我区政府性债务余额为344157.25万元，为政府负有偿还责任债务，其中：一般债务64196.25万元，专项债务279961万元 。预计年底我区政府债务余额为449927万元，其中：一般债为70196万元、专项债为379731万元。

  十一、名词解释

1.一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全区一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

2.政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7. “三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

8.机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

 附件：表格目录

第一部分

1.2023 年荷塘区一般公共预算收入预算表

2.2023 年荷塘区财政财力预算表

3.2023 年荷塘区收支总表

4.2023 年荷塘区收入总表

5.2023年荷塘区支出总表

6.2023 年荷塘区财政拨款收支总表

7.2023 年荷塘区一般公共预算支出表

8.一般公共预算基本支出表--人员经费（工资福利支出）（按部门预

算经济分类）

9.一般公共预算基本支出表--人员经费（对个人和家庭的补助）（按

部门预算经济分类）

10.一般公共预算基本支出表--公用经费（按部门预算经济分类）

11.2023 年荷塘区一般公共预算支出预算分类汇总表

12.2023 年荷塘区提前下达及预计下达明细表

第二部分

13.2023 年荷塘区政府性基金预算编制说明

14.2023 年荷塘区政府性基金收支预算表

第三部分

15.2023 年荷塘区国有资本经营预算编制说明

16.2023 年荷塘区国有资本经营预算收支预算表

第四部分

17.2023 年荷塘区社会保险基金预算编报说明

18.2023 年荷塘区社会保险基金预算总表

19.2023 年荷塘区机关事业单位基本养老保险基金预算表

20.2023 年荷塘区城乡居民基本养老保险基金预算表

第五部分

21.2023 年荷塘区政府性债务编报说明

22.荷塘区2022年政府债务余额及2023年增减变动情况表

第六部分

23.2023 年荷塘区区本级专项资金绩效目标目录

2023年荷塘区政府预算公开

2023本级预算公开说明