株洲市荷塘区审计局

2018年部门预算和三公经费预算说明

2018年单位预算编制目录

一、部门职能职责

二、预算收支情况

（一）收入预算

（二）支出预算

（三）机关运行经费

（四)政府采购预算

（五）三公等经费预算

（六）国有资产占用情况

（七）重点项目预算绩效

三、名词解释

  一、部门工作职能、职责及机构设置

　　株洲市荷塘区审计局是政府组成部门，根据株荷政办发〔2015〕54号文件，本部门主要职责是：

　　（一）贯彻执行国家、省、市有关审计工作的法律、法规和方针、政策；拟订全区审计工作基本规划、发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；会同有关部门拟订审计、财经经济及有关制度和办法并监督执行。

　　（二）负责对全区财政收支和属于审计监督范围的财务收支进行审计监督，维护全区财政经济秩序；负责对依法行政情况进行审计监督，严查有法不依、执法不严等问题，促进法治政府建设；负责对直接审计、调查和核查的事项进行审计评价，出具审计报告，作出审计决定或提出审计建议并督促被审计单位进行整改。

　　（三）负责向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，并提出制定和完善有关政策制度的建议。

　　（四）负责向区人民政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区人民政府委托向区人大常委会提交区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告，审计发现问题的纠正和处理结果报告；负责向社会公布审计结果。

　　（五）负责区领导干部经济责任审计工作领导小组办公室日常工作；负责对区管党政领导干部及国有企事业领导人员实施经济责任审计；协调各成员单位运用经济责任审计成果；指导全区经济责任审计工作。

　　（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章和稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　（七）负责检查审计决定执行情况并督促纠正和处理审计发现的问题；协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（八）指导和监督乡镇、街道办事处、区直部门的内部审计工作。

　　（九）对社会审计组织的执业质量监督。

　　（十）组织实施上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目。

　　（十一）负责区内基本建设投资和重大投资项目的审计监督。

　　（十二）负责区属国有企业、金融机构和区属国有资本占控股或主导地位的企业与金融机构的资产、负债和损益情况的审计。

　　（十三）负责有关行政复议和行政诉讼应诉工作。

　　（十四）承办区委、区人民政府交办的其他工作。

　　（十五）内设3个机构：办公室、法制业务股、经济业务审计股；下设全额拨款事业单位：政府投资审计中心。

　　（十六）人员编制情况：我单位设行政编制6名，领导职数：局长1名，副局长2名，直属二级机构事业编制3名。

　　二、部门收支概况

　　2018年部门预算编报范围包括：局机关及政府投资审计中心直属管理事业单位。收入包括公共预算和政府性基金收入等；支出主要包括保障局机关及直属单位基本运行的经费。

　　（一）收入预算：2018年年初预算数140.70万元，其中，一般公共预算拨款140.70万元；上年结转0万元(因上年结转数暂未最终确定，本年度收支预算中均不含上年结转数字)。

　　（二）支出预算：2018年年初预算数140.70万元。

　　具体安排如下：

　　1．基本支出：2018年年初预算数为140.70万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及日常公用经费、业务性商品和服务支出。其中：工资福利支出95.26万元，一般商品和服务支出18万元，对个人和家庭的补助支出6.44万元，业务性商品和服务支出21万元。

　　2．项目支出：2018年年初预算数为0万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、基本建设支出、资本性支出等。

　　预算收支增减变化情况说明：2018年度本单位年初预算数为140.70万元，比上年增加17.85万元，主要原因一是人员增加，造成人员经费和运转经费上涨；二是专项经费增加。

　　（三）机关运行经费安排情况：本部门2018年年初预算机关运行经费共安排39万元，比上年度预算增加21.5万元，增加的主要原因是增加一名在职人员（2018年人均公用经费下降10%），业务性专项项目增加。

　　（四）政府采购预算：2018年年初预算数为4.15万元。包含：办公用电脑、打印机、耗材2.20万元、办公家具0.45万元等。

　　（四)三公等经费预算：

　　2018年三公经费预算数2万元，其中：公务接待费2万元。培训费1万元，会议费1万。

　　三公经费预算数增减变动说明：2018年三公经费预算数与2017年预算安排数持平。虽然增加了人员，但严格控制三公经费的列支，不随意增长。

（六）国有资产占用情况

（七）重点项目预算绩效说明

部门整体绩效及项目绩效详见单位预算公开表格

三、名词解释：

1.一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全区一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

2.政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7. “三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

8.机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

　　 附件：2018年部门预算公开表格（审计局）