区四届人大

五次会议材料

 

株洲市荷塘区2015年财政预算

执行情况和2016年财政预算草案的报告

——2016年2月25日在株洲市荷塘区

第四届人民代表大会第五次会议上

荷塘区财政局局长易海平

各位代表：

　　受区人民政府委托，我向大会报告荷塘区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审查。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

  一、2015年度财政预算执行情况

　　2015年财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协监督和支持下，我们面对经济下行的挑战，面对复杂低迷的经济形势，面对刚性支出的巨大压力，坚持“稳中求进，好中求快”的总体工作思路，主动适应经济发展新常态，千方百计稳增长，积极稳妥推改革，实现了全年财政预算总体平稳，略有结余的目标。

　　（一）公共财政预算收支执行情况

　　一般公共预算收入执行情况。2015年，全区一般公共预算总收入完成102586万元，为年计划的101.13%，同比增长11.25%；地方收入完成72946万元，为年计划的109.45%，同比增长20.39%；上划中央收入完成23694万元，同比下降7.68%，主要是增值税短收导致而成;上划省级收入完成5946万元，为年计划的90.7%，同比下降0.22%；税收结构62.5%，同比下降6.04%。

　　各税务部门完成情况：国税完成27995万元，为年计划的82.64%，同比下降9.11%；地税完成36119万元，为年计划的108.69%，同比增长11.48%；非税完成38472万元，为年计划的112.08%，同比增长32.6%。

　　一般公共预算支出执行情况。2015年，全区一般公共预算支出115943万元，为年计划的89.3%，比上年增长20.84%，其中民生支出72892万元，占一般公共预算支出的63%。

　　由于上级专项补助在年底密集下达到我区，有部分专项未及时支出，按规定结转下年支出。

　　2015年我区预算财力可实现129926万元（年初预算安排83441万元,加上年结转本年支出14167万元，加上级补助28090万元，加动用2014年预算稳定调节金4228万元），全年支出115943万元，预计年末结转13983万元，其中：结转下年支出11233万元，年末净结余2750万元。2016年预算编制由于刚性支出增加，从2015年净结余中调入2358万元做实2016年财力，2015年净结余392万元，实现了收支平衡，略有结余的目标。

　　上述数据在上级部门结算批复后，如有变化届时向区人大常委会报告。

　　（二）政府性基金收支执行情况

　　1、区本级情况：2015年根据财预〔2014〕368号文件精神，我区共四项基金调入一般公共预算。这四项基金预算1086万元，实际完成1048万元，减收38万元，为年计划的96.5%。

　　2、上级补助情况：2015年上级基金补助10354万元，上年结转5433万元，完成政府性基金支出11175万元，调入一般公共预算支出1273万元，结转下年使用3339万元。今年区财政通过争取资金，上级以基金形式对我区城乡社区事务的补助达9415万元。

　　（三）社会保险基金收支执行情况

　　社会保险基金收入完成1158万元，为年度预算的116.53%;社会保险基金支出完成578万元，为年度预算的100.52%;社会保险基金累计结余2925万元。

　　二、2015年财政工作回顾

　　2015年，面对复杂严峻的财政经济形势，我们坚决落实区委、区政府的决策部署，勇于担当，攻坚克难，瞄准收入目标，积极应对挑战，财政总收入超年初计划1.13个百分点，增长达到11.25%。在2015年财政预算执行中主要有以下四个特点：

　　（一）注重财源建设，稳步提高财政实力。面对2015年严峻的经济形势，根据“1+5”文件的细则，区委、区政府制定了《荷塘区2015年财源建设实施方案》。乡镇、办事处、各部门在区财源建设小组的领导下，每个月就九大块税收完成情况进行核实、整理、反馈，以此来督促、摸排税源信息，按时间进度严格执行财源建设工作的奖惩机制，确保财源建设工作扎实稳步推进。通过一年的努力，全区上下，尤其是基层干部的协税护税意识普遍提升，关心、服务企业已经形成氛围，大、中、小、微企业外流现象得到控制，为全区收入指标的完成、充实区级财力作出了贡献。

　　（二）注重改善民生，有力保障民生投入。2015年我区直接用于民生的财政支出达到7.3亿元，占公共财政预算支出的比重为63%。教育支出全年共投入教育经费30910万元，充分保障了教育系统的高效运行。一是加大教育基础设施建设。累计投入2950万元完成文化路小学建设，在9月份投入使用，新增学位1080个，大力缓解了合泰地区进城务工人员子女入学困难的局面；投入近1100万元进行教育基础设施建设,完成区教育网络改造和装备升级。二是关爱特殊儿童、贫困学生，提升全区中小学校特殊教育随班就读工作水平，全年资助贫困学生及幼儿760人次，资助总金额39.69万元；完成水竹社区公办幼儿园建设，投入496万元用于普惠性幼儿园困难幼儿入园补助；投入73万元用于学生公交车接送，并增开两条龙洲小学定制公交线路。三是实施关爱教师活动，启动两年一次的教师体检健康关爱行动，所需费用48万元全部纳入区级财政预算；实施农村教师津补贴制度，完成54套教师公租房建设。社会保障支出2015年社会保障和就业投入达5095万元，被征地农民参保843人、城乡居民养老保险参保23072人、企业养老保险参保36542人、机关事业单位养老保险参保2680人、失业保险参保11312人、城镇职工医疗保险参保81313人、城镇居民基本医疗保险参保16.16万人。医疗卫生和计划生育支出2015年医疗卫生和计生投入9558万元，其中：新农合参合人数49846人，补助人数29244人，补助金额1949万元；建立城乡居民电子健康档案231923份，开展65岁以上老年人免费体检11255人；为13名老年乡村医生发放困难生活补助金、资助困难群众、低保人员看病住院1105人次，救助金额162万元。社区、村运转投入2015年投入社区经费1551万元，较上年增加128万元；村级运转经费438万元，其中村支两委及离任困难村主干的补助达到386万元，有力保障了最基层单位的人员和运转经费。“三农”支出2015年发放耕地地力保护补贴466万元（农作物良种补贴、种粮农民直接补贴、农资综合补贴）；发放水库移民补贴35万元；发放农机具补贴4万元、计生奖扶资金43万元、自然灾害补贴52万元；投入100万元用于农村危房改造。

　　（三）注重财政协调，向上争资积极有效。面临财政组织收入异常艰难的情况，我们一方面想方设法抓收入，一方面积极向上争取支持，2015年在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协的大力支持下，在全体财政干部的努力下，先后争取中央地方政府债券资金700万元用于区域内基础设施建设，争取上级对我区各专项补助、项目建设资金2.8亿元，较上年多3000余万元，大力缓解了区级财政支出压力。

　　（四）注重依法理财，切实加强财政管理。一是进一步完善财评制度。我区所有政府性投资项目都是按照相关文件规定严格执行：先评审后招标采购，先评审后拨款，先评审后批复的流程。2015年审定预算项目154个，送审金额57468.06万元，审定金额48990.44万元, 审减金额8477.62万元，核减率14.75%；审定结算项目68个，送审金额4756.96万元，审定金额3675.03万元，审减金额1062.81万元，核减率22.34%。执行政府采购预算8530.93万元，实际采购金额7181.69万元，节约资金1349.24万元，节约率15.81%。二是预算公开逐步完善。进一步细化、扩大预算公开范围，今年区直机关57家单位在区政府门户网上公开了本部门预算和三公经费预算，16家单位公开了2014年的决算和三公经费决算及区本级2014年决算和三公经费决算，有效的促进各单位依法依规使用财政资金，自觉接受社会各方面的监督。三是完善财政监控机制。实行国库集中支付，对区直各单位的每一笔资金的使用去向都有据可查，从源头上遏制违反财经法律、法规的行为。单位在使用资金时国库支付局严格按区级财政资金管理办法，规范支出范畴，监控部门经费使用和 “三公经费”支出。

　　虽然2015年财政预算执行良好，但我们也清晰的看到，仍有一些问题不容忽视：财政收入增长后劲不足，收入质量有待提高，财源培植任务十分艰巨，财政支出压力较大，财政资金使用效率有待提升，财政管理还存在薄弱环节，这些问题我们将高度重视，采取有力措施，逐步加以解决。

　　三、2016年财政收支预算草案

　　2016年我区财政工作将面临新的机遇和挑战。从新机遇看，全面深化改革将进一步释放发展的内生动力和活力，我区财政持续健康发展具有不少新的有力支撑。从挑战方面看，我国进入经济发展新常态，下行压力仍然很大，财政收入中速增长将呈常态化。支出方面，支持全面深化改革和促进各项事业发展都需要增加投入，预算平衡压力很大。

　　（一）2016年预算编制的基本原则

　　一是做到收支平衡、略有结余、兼顾公平公正的总原则。二是坚持“保工资、保运转、保民生、保重点、防债务风险”安排财政资金。三是全面推进预决算公开透明。做到全面、具体地公开部门预决算信息，积极推进重大专项资金使用情况、政府采购和财政政策公开。四是优化财政支出结构。集中财力保障教育、医疗、社会保障等重点政策性民生支出和区委、区政府明年的重要工作、重大决定和重点项目支出。各部门“三公”经费零增长、严格控制会议费、培训费、办公设备购置费、差旅费等经费的预算安排。涉改单位中整体合并后不超过合并前各部门2015年运转经费预算之和，职能合并或调整的单位按照调整后的职能职责重新核定安排。

　　（二）2016年一般公共预算编制情况

　　1、2016年一般公共预算收入情况

　　2016年一般公共预算总收入按市里统一要求，在2015年实际完成数的基础上增长9%进行测算,预计我区2016年一般公共预算总收入为111818万元，增长9%，税收结构57.94%；地方收入为79483万元(其中：税收收入32448万元、非税收入47035万元)，增长8.96%。

　　2、2016年一般公共预算财力情况

　　预计全年财力97806万元，较上年年初预算增加14357万元，增长17%，其中：地方收入预算财力79483万元；上级补助财力25353万元，较上年净增加353万元（主要是增加上级转移支付1224万元，环卫补助600万元，地方政府债券收入减少1300万元,税收分享奖励财力等减少171万）；从2015年预计结余中调入财力2358万；上解支出9388万元，比上年净增加1177万元，（主要是增加地方债券到期归还款2000万元，减少城建税上解676万元，其他上解减少147万等）；拟安排一般公共预算支出97800万元，累计结余6万。

　　3、2016年一般公共预算支出拟安排情况

　　拟安排一般公共预算支出97800万元，较上年增长17%。

　　（1）拟安排部门经费39820万元，较上年增加5007万元，增长14.38%。

　　拟安排人员经费36607万元、较上年增加4870万元，主要是按湘政办发〔2015〕79号、38号、株人社发〔2015〕66号文件，提高基本工资标准1746万元，增加养老金2218万，增加公积金、医保金829万元（其中教师公积金提标158万元）；增加村干部绩效工资30万元；新增村书记、村长保险费3.12万元。

　　拟安排公用经费3213万元，较上年增加137万元，主要是增加享受副调研员经费25万元、督办员经费6万元，教育生均经费98万元等；公用经费中拟安排车辆运行经费345万元，若2016年车改政策实施，将按政策执行。

　　（2）拟安排专项经费57980万元，增长19.32%。

　　拟安排区本级和单位专项18652万元，较上年的专项经费17512万元净增加1140万元，增长6.75%，主要是增加一进二访后续工作，落实“扶贫帮困”专项、动物防疫员工资、环卫工人最低工资提标款、无物业管理小区居民小组长补贴、小街小巷建设投入，农村公路建设经费等。

　　拟安排非税收入列收列支39328万元，较上年增加8212万元，增长26.39%。

　　（三）社会保险基金预算编制情况

　　2016年社会保险基金收入预计为917万元，其中：保险费收入496万元，利息收入21万元，财政补贴收入393万元，转移支付收入7万元。拟安排支出592万元，其中：保险费支出455万元，医疗补助金支出17万元，职业培训补贴支出5万元，稳定岗位补贴支出60万元，上解上级支出19万元，个人账户养老金支出35万元，转移支付支出1万元。本年收支结余325万元，累计年末结余3250万元。

　　（四）政府性债务编制情况

　　1、荷塘区债务基本情况

　　截至2015年12月底，我区政府性债务余额为229748.24万元，其中：政府负有偿还责任的债务余额219748.24万元，政府负有担保责任的债务余额10000万元。

　　2、新增置换债务情况

　　根据《预算法》和国发〔2014〕43号文件要求，2016年起，政府举债采取政府债券形式，新增政府债务只能由省财政厅转贷政府债券，不能由平台公司及其他政府单位（部门）举借。

　　根据省财政厅预算处2016年债券分配的初步方案，预计对我区新增置换债券39705万元,用于偿还2016年到期的政府负有偿还责任的债务。

　　3、2016年政府性债务应偿还与还款付息资金来源情况

　　根据贷款到期和合同约定情况，2016年，我区需偿还政府性债务49705万元，其中：偿还政府负有偿还责任的债务39705万元，偿还政府负有担保责任的债务10000万元。

　　在2016年应偿还债务中，具体偿还资金来源如下：

　　（1）地方政府债券2000万元由一般公共预算收入或通过省财政厅转贷的2016年置换债券作为还款来源；

　　（2）金科公司共需偿还32105万元，其中10150万元已确定由省财政厅2015年第三批公开发行转贷的置换债券偿还；其余21955万元由平台公司通过2016年土地出让收益偿还或由区财政申请通过省财政厅转贷的2016年置换债券中偿还；

　　（3）金城集团担保债务10000万元由集团以自有资金作为还款来源；

　　（4）其余5600万元（含金山公司）由平台公司通过2016年土地出让收益偿还或由区财政申请通过省财政厅转贷的2016年置换债券中偿还；

　　（5）平台公司置换债券年利息1890万元由各公司2016年土地出让收益作为付息来源上缴财政。

　　4、年底债务余额情况

　　预计年底我区政府性债务余额为219748.24万元。

　　四、真抓实干，依法理财，确保完成2016年预算任务

　　2016年我区财政收入将会与全国、全省、全市一样处于艰难期，但我们坚定信心，创新思路，积极作为，狠抓落实，全力做好以下七个方面的工作，一定能完成2016年的预算任务。

　　（一）大力推进预算管理改革

　　加大预算统筹力度，取消专项收入专款专用规定，非税收入实行收支脱钩，实质性整合专项资金，盘活存量资金，统筹闲置沉淀的转移支付资金，用于急需支持的领域。上级下达的各类专项转移支付，在不改变资金大类的情况下，将支持方向相同、扶持领域相关的资金整合使用。

　　（二）大力拓宽财源建设思路

　　2015年开展的“财源建设”活动，至少有三点值得充分肯定：一是相当一部分干部，尤其是基层干部的意识普遍提升，关心服务企业开始形成氛围。二是大、中、小、微企业外流现象得到控制。三是为全区收入指标的完成做出了贡献。尽管去年十月份以来，国、地两税均实施了“金税三期”系统，直接引税已成为历史，税收预交已受到很大程度的限制，但注册经济仍大有可为。2016年“8大块”的税收任务，将本着实事求是的原则，根据辖区财源状况下达，总任务数不超过3000万元。

　　（三）大力发展房地产经济

　　据统计，我区在株洲市区存量商品房最少，价格适中，刚性需求强劲，而且市地产集团的太阳村地块，新塘路周边储备地块（如：美的城），南岳岭、上月塘城铁片区，园区一期约1000亩土地等，有的大片土地已完成征地拆迁和土地挂牌出让的前期手续，只等招商到位；有的土地已落户，只要督促其开工，即可形成产能，建安营业税及其附加立竿见影，这是我区2016年税收的重要增长点。

　　（四）大力服务总部经济

　　宏达电子总部地块，经多部门联动，终于在去年12月下旬成功登报公示，今年初即可挂牌出让。湖南国联物流公司项目正在洽谈中。株洲农村商业银行，由于服务到位，上级部门已同意在原址合泰城郊信用联社挂牌，总部落户荷塘指日可待。五公司总部落户新塘路，目前总部地块征拆工作桂花办事处正在顺利推进中，估计今年可正式建设。二十三冶二公司总部争取今年完成注册工作。友谊阿波罗、红旗广场西南角城市综合体项目等均有引进的总部经济的可能。总之，只要我们服务到位，总部经济一定会给财源建设带来意想不到的效果。

　　（五）大力支持招商引资

　　目前，我区无论是园区还是园区外的城区，基础设施已基本到位，今年是招商引资的黄金年，把类似南车株洲下属诸家单位产能外溢的企业和高校科研机构科研成果的转换作为招商重点。财政部门积极落实“1+5”文件相关规定，特殊情况可采取一事一议办法。推进融资平台建设及运营，做好企业服务工作，为招商引资营造良好的“软环境”，只有做大实体经济才是财政工作的根本。

　　（六）大力加强债务管理

　　经济发展离不开合理举债，2015年底，我区政府性债务余额为22.9亿元，2016年有3.97亿元政府负有偿还责任的债务到期。按照省财政厅债务化解任务要求，财政部门将与平台公司对接，制定化解计划，计划一经制定，平台公司务必守约将款项转入财政专户，这既有利于防范财政风险，争取政府债券，也利于平台公司提高资信，一举多得。同时，协调各方逐步建立健全长效的偿债机制，强化对债务单位风险指标监控，坚决制止违法违规举债，促进区域经济社会持续健康发展。

　　（七）大力规范项目管理

　　进一步加大对政府性投资项目的管理力度，切实提升政府性投资项目的管理水平，更加有效地发挥政府性投资的重要作用，提高政府资金的使用效率。按照“估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算”的基本原则对政府性项目投资成本进行管理。在“项目计划和立项”环节从资金上对项目进行控制，即年初根据区财力安排《荷塘区年度政府性投资项目计划》，经区委、区政府会议审定后，原则上不再追加，同时规定区发改项目立项必须在区政府年度计划内实施，从而使项目在数量、规模上得到直接控制和规范。在建设资金的支付方面，建立了政府性投资项目台账，盘清了市投、区投市奖、区投等各类项目的资金来源和使用情况，建立并实施了财政投资项目奖金拨付内部联动机制，建立了工程款支付计划审批制度。从项目资金的拨付、工程款支付到财务决算的审核批复均纳入了财政评审管理体系，使工程项目实现全过程管理，从而有效制约超付工程款行为。

　　各位代表，财政部门无论是在收入的组织，财政运行的监管还是支出的把控方面，我们都始终坚信：在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，在全区人民的协助下，通过自身的不断努力，随着财政体制改革的不断深入和后续配套政策的到位，财政工作必将再上一个新台阶，一定能为荷塘区经济社会发展提供有力支撑。

　　相关说明：

　　2016年纳入预算的上级转移支付主要有如下项目：

　　调整工资转移支付补助1895万元；农村税费改革转移支付补助收入361万元；企业学校划转补助收入915万元；2013年城区基础教育布局调整下区教师补助等756万元；农村、城市义务教育公用经费中央补助1178万元；教育布局调整初中教育下区补助1417万元；均衡性转移支付（含调资补助）资金1633万元等。