株洲市荷塘区2016年财政预算执行情况
和2017年财政预算草案的报告
——2017年2月27日在株洲市荷塘区
第五届人民代表大会第二次会议上
荷塘区财政局局长张苏龙
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告荷塘区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审查。并请各位人大代表和列席会议的同志提出意见。
一、2016年度财政预算执行情况
2016年财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协监督和支持下，主动适应新常态，积极应对新挑战，深化财税改革，强化预算管理，细化任务落实，着力推动稳增长、调结构、惠民生、补短板、防风险，财政预算执行情况总体良好，为全区经济社会发展提供了有力保障。
（一）公共财政预算收支执行情况
一般公共预算收入执行情况。2016年，全区一般公共预算总收入完成112010万元，为年计划的100.17%，同比增长9.19%；地方收入完成81753万元，为年计划的102.85%，同比增长12.07%；上划中央收入完成24166万元，为年计划的93.6%，同比增幅1.99%;上划省级收入完成6091万元，为年计划的93.48%，同比增幅2.44%；税收结构57.11%，同比下降5.39%。
各税务部门完成情况：国税完成34080万元，为年计划的93.08%；地税完成29887万元，为年计划的105.97%；非税完成48044万元，为年计划的102.21%，同比增幅24.88%。
一般公共预算支出执行情况。2016年，全区一般公共预算支出135434万元，较上年增长16.74%，其中民生支出93976万元，占一般公共预算支出的69.39%。
2016年基本实现收支平衡，略有结余的收支目标。
上述数据在上级部门结算批复后，如有变化，届时向区人大常委会报告。
（二）政府性基金收支执行情况
区本级无政府性基金预算，政府性基金全部为上级补助款。2016年上级补助政府性基金收入为9150万元，上年结转3339万元,全年累计支出8052万元。到2016年12月底政府性基金余额为4437万元。
（三）社会保险基金收支执行情况
社会保险基金收入完成1042万元，为年度预算的113.63%；
社会保险基金支出完成596万元，为年度预算的100.67%；社会
保险基金累计结余3632万元。
二、2016年财政工作回顾
2016年，面对复杂严峻的财政经济形势，我们坚决落实区委、区政府的决策部署，勇于担当，攻坚克难，瞄准收入目标，积极应对挑战，公共财政预算总收入增长达到9.19%。回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：
（一）力保收支平衡，财政运行平稳有序。收入方面，面对经济下行压力持续、供给侧结构性改革大规模减税降费的双重挑战，区委、区政府高度重视、科学应对，多次研究部署财税工作，千方百计组织收入；财税部门和各协税护税单位密切配合，切实加强税源监测分析，狠抓清查清缴和挖潜堵漏；在减收因素十分突出的情况下，圆满完成财政收入年初制定的目标，保障了全年预算到位。支出方面，进一步完善支出管理措施，加大资金统筹整合力度，严控预算追加，确保了全年预算收支平衡。特别是狠抓预算执行进度，推动财政“资金量”及时形成经济社会发展“实物量”，公共财政预算支出进度是历年来最快的一年。
（二）注重改善民生，有力保障民生投入。2016年我区直接用于民生的财政支出达到9.39亿元，占公共财政预算支出的比重为69.39%。教育支出：全年共投入教育经费36778万元，充分保障了教育系统的高效运行。一是教育信息化品牌凸显，先后投入近1000万元完成教育城域网升级改造，率先建成校园无线网络全覆盖，100%的班级配备65寸触控一体机，启动“荷塘教育云”大数据中心和网络虚拟社区建设。完成省教育信息化应用试点项目验收，成功创建为“湖南省教育信息化创新应用示范区”。二是启动美的荷塘小学、博雅小学改建、601小学扩容等项目建设，十五中和十九中实现合并，使教育资源分配更加均衡。社会保障支出：2016年社会保障和就业投入达26880万元。被征地农民参保1855人、城乡居民养老保险参保22876人、企业养老保险参保41250人、机关事业单位养老保险参保2680人、失业保险参保11300人、城镇职工医疗保险参保100212人、城镇居民基本医疗保险参保16.27万人。医疗卫生和计划生育支出：2016年医疗卫生和计生投入9547万元。其中：新农合参合人数48632人，补助人数35295人，补助金额2487万元；建立城乡居民电子健康档案231827份，开展65岁以上老年人免费体检11368人；为15名老年乡村医生发放困难生活补助金、资助困难群众、低保人员看病住院1326人次，救助金额178万元。社区、村运转支出：2016年社区经费投入1658万元，较上年增加107万元；村级运转经费投入438万元，其中村干部工资及离任困难村主干的补助达到394万元，有力保障了最基层单位的人员和运转经费。“三农”支出：2016年发放耕地地力保护补贴452.2万元（农作物良种补贴、种粮农民直接补贴、农资综合补贴）；发放水库移民补贴34.8万元；自然灾害补贴153.8万元；投入130万元用于农村危房改造。
（三）注重财政协调，向上争资积极有效。面临财政组织收入异常艰难的情况，我们一方面想方设法抓收入，一方面积极向上争取支持，2016年在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协的大力支持下，在全体财政干部的努力下，先后新增政府债券3700万元，置换到期债券2000万元用来弥补不足，争取上级对我区各专项补助、项目建设资金2.56亿元，大力缓解了区级财政支出压力。
（四）注重依法理财，切实加强财政管理。一是进一步完善财评制度。我区所有政府性投资项目都是按照相关文件规定严格执行：先评审后招标采购，先评审后拨款，先评审后批复的流程。2016年审定预算项目159个，送审金额84593.55万元，审定金额74647.59万元, 审减金额9945.96万元，核减率11.76%；审定结算项目79个，送审金额8288.57万元，审定金额6046.67万元，审减金额2241.90万元，核减率27.05%；审定其他资金项目3个，送审金额14669.60万元。执行政府采购预算12600.70万元，实际采购金额11464.12万元，节约资金1136.58万元，节约率9.02%。二是预算公开逐步完善。全面推进财政预决算公开，细化公开内容，2016年区直机关59家单位在区政府门户网上公开了本部门预算和“三公”经费预算，77家单位公开了2015年的决算和“三公”经费决算及区本级预算和决算；上级下拨的各种补贴、扶持资金、民生资金原文件在网上公开，有效地促进各单位依法依规使用财政资金，自觉接受社会各方面的监督。三是完善财政监控机制。协助纪委开展“雁过拔毛”专项检查，利用国库集中支付的方式，对各单位的每一笔资金使用去向进行检查，从源头上遏制违反财经法律、法规的行为。单位在使用资金时，国库集中支付核算中心严格按区财政资金管理相关办法，规范支出范畴，监控部门经费使用和 “三公”经费支出。
2016年随着财税体制改革深入推进，财政在全口径预算、预决算公开、财政资金统筹、专项资金管理、预算绩效管理、政府债务管理等工作中迈出了坚实的步伐。上述成绩取得来之不易，这是区委、区政府科学决策、坚强领导的结果，是人大、政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行仍面临着一些困难和问题，主要表现在：经济下行压力持续，传统产业动力减弱，财政持续增收困难；收入结构不够合理，税收占比有待提高，财源培植任务繁重；财政支出刚性增长，收支矛盾比较突出，预算平衡压力较大等等。对此，我们将高度重视和积极正视，继续采取有效措施，努力加以解决。
三、2017年财政收支预算草案
充分发挥财政职能作用，统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，坚持依法管财、创新理财、以财生财、规范用财，以区委第五次党代会精神为引领，以区政府提出的“全面发展三次产业，坚决把工业作为经济发展的主攻方向，全力提升基本公共服务水平，着力打造现代服务型政府，努力建设实力荷塘、活力荷塘、宜居荷塘”的宏伟目标提供有力的财政保障。
（一）2017年预算编制的基本原则
一是做到收支平衡、略有结余、兼顾公平公正的总原则。二是坚持“保工资、保运转、保民生、删专项”安排财政资金。三是做到全口径预算，全面预算管理。四是全面推进预决算公开透明。做到全面、具体地公开部门预决算信息，积极推进重大专项资金使用情况、政府采购和财政政策公开，同时要处理好公开与保密的关系。五是优化财政支出结构。集中财力保障教育、医疗、社会保障等重点政策性民生支出和区委、区政府今年的重要工作、重大决定和重点项目支出。根据专项经费及机关运行经费实行总额包干控制，原则上不高于上年同口径预算安排数。同时，按照“零增长”的原则编制“三公”经费预算，年度执行中不得随意调剂其他资金用于“三公”经费，严格控制会议费、培训费、办公设备购置费、差旅费等办公经费开支。六是进一步规范重点支出挂钩机制。农业、科技、教育等重点支出在优先保障的前提下，不再采取先确定支出总额或增长比例来安排预算的办法。
（二）2017年一般公共预算编制情况
1、2017年一般公共预算收入情况
2017年一般公共预算总收入按市里统一要求，在2016年实际完成数的基础上增长7%进行测算,预计我区2017年一般公共预算总收入为119848万元，税收结构54.74%；地方收入为87509万元(其中：税收收入33269万元、非税收入54240万元)，增长7.04%。
2、2017年一般公共预算财力情况
预计全年财力107313万元，较上年年初预算增加9507万元，增长9.72%，其中：地方收入预算财力87509万元；上级补助财力28362万元，从2014年预算稳定调节基金结余438万元；上解支出8996万元。
3、2017年一般公共预算支出拟安排情况
拟安排一般公共预算支出107313万元，较上年增加9513万元，增幅9.73%。
（1）拟安排部门经费45390万元，较上年增加5570万元，增幅13.98%。
拟安排人员经费41477万元，较上年增加4870万元。主要是增加工资1247万元，车补经费669万元，职工医保铺底1312万元，公积金257万元，13个月工资按全额工资计算增加608万元，政绩考核资金提标增加777万元。
拟安排机关运行经费3913万元，较上年公用经费增加700万元。我区2017年预算的机关运行经费按实有在编在岗人员2.5万元/人，四大家部门按1.8的系数，常委部门按1.5的系数计算，提前退休及退出领导岗位人员均按在岗人员测算。
（2）拟安排专项经费61923万元，其中专项经费16802万元，非税列收列支45121万元。
拟安排区本级和单位专项16802万元，较上年减少1850万元，减幅9.92%。
①专项经费较上年核减4937万元，主要是将环卫市场化作业经费3146万元暂不纳入预算；机关养老保险区级财政补助减少
300万元，根据专项经费及机关运行经费实行总额包干控制，原则
上不得高于上年同口径预算安排数原则，核减部门专项1491万元。
②专项经费拟增加3087万元，主要是新增机关文体活动经费40万元；每年一次职工体检经费200万元；部门因考核要求增加专项550万元（其中文化体系创建经费347万元列入区本级专项）；环卫工人提标工资37万元；地方政府置换债券利息增加1210万元；政府购买服务专项经费500万元；改革攻坚及社会公共服务经费100万元；小升规工作经费50万元；新闻媒体宣传、政府门户网建设费80万元；招商工作经费100万元；打非工作经费20万元；公务用车平台运行维护经费200万元。
拟安排非税列收列支45121万元，较上年增加5793万元，增幅14.73%。
（三）社会保险基金预算编制情况
2017年社会保险基金收入预计为914万元，其中：保险费收入498万元，利息收入16万元，财政补贴收入377万元，转移支付收入23万元。拟安排支出635万元，其中：保险费支出487万元，医疗补助金支出33万元，职业培训补贴支出9万元，稳定岗位补贴支出70万元，上解上级支出19万元，个人账户养老金支出16万元，转移支付支出1万元。本年收支结余279万元，累计年末结余3742万元。
（四）政府性债务编制情况
1、荷塘区债务基本情况
截至2016年12月底，我区政府性债务余额为190056.89万元，其中：政府负有偿还责任的债务余额185056.89万元，政府负有担保责任的债务余额5000万元。
2、新增置换债务情况
根据《预算法》和国发〔2014〕43号文件要求，2016年起，政府举债采取政府债券形式，新增政府债务只能由省财政厅转贷政府债券，不能由平台公司及其他政府单位（部门）举借。
根据省财政厅预算处2017年债券分配的初步方案，预计对我区新增置换债券55600万元,用于偿还2017年到期的政府负有偿还责任的债务。同时，按照湘财预〔2015〕132号文件精神“对完成存量债务化债目标较好的市县，按其实际化解任务数的50%奖励债务限额”，以此预计2017年我区新增债券34700万元。
3、2017年政府性债务应偿还与还款付息资金来源情况
根据贷款到期和合同约定情况，2017年，我区需偿还政府性债务64520.9万元，其中：偿还政府负有偿还责任的债务59520.9万元，偿还政府负有担保责任的债务5000万元。
在2017年应偿还债务中，具体偿还资金来源如下：
（1）地方政府债券800万元由一般公共预算收入或通过省财政厅转贷的2017年置换债券作为还款来源；
（2）金科公司共需偿还6750万元，由平台公司通过2017年土地出让收益偿还或由区财政申请通过省财政厅转贷的2017年置换债券中偿还；
（3）金城集团担保债务5000万元由集团以自有资金作为还
款来源；
（4）金城集团一类债务45700万元由集团通过2017年土地出让收益偿还或由区财政申请通过省财政厅转贷的2017年置换债券中偿还；
（5）区直部门（除财政局外）及乡镇6270.90万元由一般公共预算收入或通过省财政厅转贷的2017年置换债券作为还款来源；
（6）平台公司置换债券年利息3100万元由各公司2016年土地出让收益作为付息来源上缴财政。
4、年底债务余额情况
预计年底我区政府性债务余额为215835.99万元。
四、为确保2017年预算目标任务的圆满完成，我们将努力做好以下工作：
2017年我区的财政收入将会与全国、全省、全市一样处于艰难期，但我们坚定信心，创新思路，积极作为，狠抓落实，全力做好以下六个方面的工作，确保完成2017年的预算任务。
（一）大力推进预算管理改革
经济新常态下，财政收入增速呈逐渐放缓的趋势，财政运行偏紧的状况将成常态。2017年，预计新增可用财力有限，而各项政策性、改革性增支因素有增无减，预算收支矛盾加剧。因此，必须强调和强化过紧日子的思想，继续压缩“三公”经费、清收结余结转资金、严查违规支出，勤俭节约办事业，精打细算过日子。各项支出安排坚持从紧从实，通过盘活存量、整合项目、压减一般、不随意开口子等方式，全力保工资、保运转、保重点支出。强化财政预算的约束力，严格审核把关和使用监管，真正做到不该花的钱一分也不花，该花的钱也要省着花，切实把有限的资金用在刀刃上。
（二）大力开展财源建设
依托财源建设工作的大力开展，壮大支柱财源，增加速效财源，挖掘潜在财源，做强地方财源，逐步构建多点支撑、重点带动的现代财源体系。继续贯彻落实积极的财政政策，推进供给侧结构性改革，加大减税降费力度，降低企业税费负担，振兴实体经济。据统计，我区在株洲市区存量商品房最少，价格适中，刚性需求强劲，建安行业税收有望大幅提升。全面落实面向高新技术企业、中小微企业、促进大众创新、万众创业的财税优惠政策，通过财税杠杆增强财政扶持的精准性。
（三）大力支持招商引资
目前，我区无论是园区还是园区外的城区，基础设施已基本到位，今年是招商引资的黄金年，把类似南车株洲下属诸家单位产能外溢的企业和高校科研机构科研成果的转换作为招商重点。财政部门积极落实“1+5”文件相关规定，特殊情况可采取一事一议办法。推进融资平台建设及运营，做好企业服务工作，为招商引资营造良好的“软环境”，只有做大实体经济才是财政工作的根本。
（四）大力坚持民生优先，强化共享发展的理念
牢固树立和强化以人民为中心的共享发展理念，坚持民生优先导向，持续加强民生保障，在做大“蛋糕”的同时分好“蛋糕”。扎实推进实施“民生100”工程，切实解决人民群众急需急盼的普惠性民生问题。不断加大扶贫投入，统筹整合各类涉农资金，层层落实筹资责任，创新投融资方式，坚决打赢脱贫攻坚战。大力发展社会事业，千方百计促进就业创业，着力提高教育、医疗、文化和社会保障等基本公共服务供给能力，支持“健康株洲”建设，织密托底的民生“保障网”，守住民生底线，让人民群众在共建共享中有更多获得感和幸福感。
（五）大力规范项目管理
进一步加大对政府性投资项目的管理力度，切实提升政府性投资项目的管理水平，更加有效地发挥政府性投资的重要作用，提高政府资金的使用效率。按照“估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算”的基本原则对政府性项目投资成本进行管理。在“项目计划和立项”环节从资金上对项目进行控制，即年初根据区财力安排《荷塘区年度政府性投资项目计划》，经区委、区政府会议审定后，原则上不再追加，同时规定区发改项目立项必须在区政府年度计划内实施，从而使项目在数量、规模上得到直接控制和规范。在建设资金的支付方面，建立了政府性投资项目台账，盘清了市投、区投市奖、区投等各类项目的资金来源和使用情况，建立并实施了财政投资项目奖金拨付内部联动机制，建立了工程款支付计划审批制度。从项目资金的拨付、工程款支付到财务决算的审核批复均纳入了财政评审管理体系，使工程项目实现全过程管理，从而有效制约超付工程款行为。
（六）大力强化依法理财管理
以“财政管理提升年”活动为抓手，健全规章制度，完善监督机制，坚持依法依规依程序，不断提升财政管理科学化、规范化水平。加强财政形势研判、税收监测分析和收入入库管理，强化依法治税，规范非税收入管理。强化部门协税护税，完善综合治税信息管理平台，加快形成政府财税综合治理新格局。进一步硬化年度支出预算约束，坚决做到“无预算不支出，超预算不安排”，已安排的预算支出切实加快预算执行进度。夯实财政财务管理基础，强化各部门、单位在预算执行中的主体责任，加大“压责、问责、追责”的力度，发挥好财政监督作用，严肃财经纪律。自觉接受区人大的监督，大力加强预算法、会计法、政府采购法等财税法律法规的宣传讲解，争取各级各部门和社会各界更多的理解与支持，形成依法理财的最大合力。
各位代表，财政部门无论是在收入的组织、财政运行的监管，还是支出的把控方面，我们都始终坚信：在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，在全区人民的协助下，通过自身的不断努力，随着财政体制改革的不断深入和后续配套政策的到位，财政工作必将再上一个新台阶，一定能为荷塘区经济社会发展提供有力支撑。